Quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần kỹ thương việt nam chi

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH –––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH ––––––––––––––––––––––––– NGUYỄN THỊ THÚY NGÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ Chuyên ngành: QUẢN LÝ KINH TẾ Mã số: 60.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN CAO THỊNH THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn này là công trình nghiên cứu của riêng tôi, chưa công bố tại bất kỳ nơi nào, mọi số liệu sử dụng trong luận văn này là những thông tin xác thực. Tôi xin chịu mọi trách nhiệm về lời cam đoan của mình. Phú Thọ, ngày 20 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Ngân Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Tôi xin bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS.

Nguyễn Cao Thịnh, người đã tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tôi trong suốt quá trình học tập, nghiên cứu và hoàn thành luận văn. Tôi xin trân trọng cảm ơn các thầy giáo, cô giáo khoa Kinh tế, khoa Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế & Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên - Đại học Thái Nguyên đã đóng góp nhiều ý kiến quý báu giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu, hoàn thành luận văn. Tôi xin chân thành cảm ơn tới Ban lãnh đạo Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì, các cán bộ trong Chi nhánh đã tạo điều kiện giúp đỡ tôi hoàn thành luận văn này. Do bản thân còn nhiều hạn chế nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót, tôi rất mong nhận được những ý kiến đóng góp của các thầy cô giáo và các bạn.

Tôi xin chân thành cảm ơn! Phú Thọ, ngày 20 tháng 02 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Thúy Ngân Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN. ii CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN. vi DANH MỤC CÁC BẢNG. vii DANH MỤC CÁC HÌNH.

viii MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài. Các nghiên cứu có liên quan. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài.

Mục tiêu chung. Mục tiêu cụ thể. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Đối tượng nghiên cứu.

Phạm vi nghiên cứu. Ý nghĩa khoa học và những đóng góp của đề tài nghiên cứu. Kết cấu của luận văn. 5 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ RỦI RO VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.

Cơ sở lý luận về rủi ro và quản trị rủi ro. Tín dụng và rủi ro tín dụng. Quản trị rủi ro tín dụng. Cơ sở thực tiễn.

Kinh nghiệm quản trị rủi ro ở một số ngân hàng trên thế giới. Kinh nghiệm của các Ngân hàng thương mại ở Việt Nam .30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. Các câu hỏi nghiên cứu đặt ra cần giải quyết. Phương pháp nghiên cứu.36 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.

Khung phân tích. Phương pháp nghiên cứu cụ thể. Hệ thống chỉ tiêu phân tích. Nhóm chỉ tiêu định lượng.

Nhóm chỉ tiêu định tính.40 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ. Một số thông tin cơ bản về Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Lịch sử hình thành và phát triển. Cơ cấu tổ chức.

Tình hình hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Sản phẩm tín dụng. Hoạt động tín dụng. Thực trạng rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì.

Thực trạng rủi ro tín dụng. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Phân tích một số nhân tố chủ yếu ảnh hưởng đến rủi ro và quản trị rủi ro của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro.

Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro. Phân tích ma trận SWOT về quản trị rủi ro. Những vấn đề đặt ra cần giải quyết nhằm hạn chế rủi ro và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tại NHTMCP Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì .77 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ v Chƣơng 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƢƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH VIỆT TRÌ. Định hướng quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì.

Định hướng phát triển. Định hướng quản trị rủi ro. Giải pháp nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Xây dựng và hoàn thiện mục tiêu, chiến lược, chính sách quản lý rủi ro tín dụng.

Tái cơ cấu bộ máy tổ chức quản lý rủi ro tín dụng. Tuân thủ thực hiện quy trình, quy chế cấp giới hạn tín dụng. Thực hiện minh bạch và công khai hóa thông tin, nâng cao chất lượng thông tin trong hoạt động quản lý rủi ro tín dụng. Xây dựng hệ thống kiểm soát các nguồn rủi ro phù hợp.

Tiếp tục xây dựng và áp dụng các công cụ đo lường rủi ro tín dụng theo thông lệ quốc tế và quy định của Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. Nâng cao hiệu quả quản lý rủi ro danh mục cho vay. Thực hiện quản lý rủi ro tín dụng từng khách hàng vay, khoản vay. Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất khi rủi ro tín dụng xảy ra.

Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ của Ngân hàng và tăng cường trang thiết bị hiện đại phục vụ tác nghiệp. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước. 109 TÀI LIỆU THAM KHẢO.

113 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ vi CÁC CHỮ VIẾT TẮT DÙNG TRONG LUẬN VĂN 1 BASEL Ủy Ban Basel về Giám sát Hoạt động Ngân hàng. 2 CIC Trung tâm Thông tin Tín dụng. 3 DNNN Doanh nghiệp nhà nước. 4 GHTD Giới hạn tín dụng.

5 HĐQT Hội đồng Quản Trị. 6 HĐTD Hội đồng tín dụng. 7 HMTD Hạn mức tín dụng. 8 KQKD Kết quả kinh doanh.

9 KSNB Kiểm soát nội bộ. 10 NHKT Ngân hàng Kỹ thương. 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước. 12 NHTM Ngân hàng Thương mại.

13 RRTD Rủi ro tín dụng. 14 TMCP Thương mại cổ phần. 15 TSĐB Tài sản đảm bảo. 16 Techcombank Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam.

17 VND Việt Nam đồng. 18 XNK Xuất nhập khẩu. 19 WTO Tổ chức Thương mại thế giới. Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.

Hệ thống ký hiệu xếp hạng công cụ nợ dài hạn của Moody's. Tình hình huy động vốn. Tình hình dư nợ cho vay qua các năm 2009 -2012. Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ dự phòng trên nợ quá hạn.

Rủi ro tín dụng phân theo thời hạn cho vay. Nợ xấu phân theo hình thức bảo đảm tiền vay. Thực trạng nợ xấu theo dõi ngoại bảng. Kết quả nhận diện các nhóm nguyên nhân tạo ra RRTD.

Các bước trong quy trình tín dụng. Tổng hợp phân loại nợ năm 2009 -2012. Ý kiến đánh giá các chuyên viên tín dụng. Ý kiến của khách hàng về khả năng trả nợ.

Ý kiến khách hàng về nguyên nhân trả chậm hoặc khó trả nợ. Ma trận SWOT về quản trị rủi ro. Những dấu hiệu cảnh báo sớm rủi ro tín dụng .101 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ viii DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1. Sơ đồ các loại rủi ro tín dụng.

Sơ đồ mối quan hệ của rủi ro và lợi nhuận. Sơ đồ mô hình tổ chức Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam - Chi nhánh Việt Trì. Biểu đồ tình hình huy động vốn từ 2009 - 2012. Biểu đồ mô tả dư nợ cho vay qua các năm 2009 - 2012.

Biểu đồ mô tả trích lập dự phòng rủi ro. Mô hình tổ chức hoạt động quản lý rủi ro tín dụng theo mô hình mới. Sơ đồ mô tả hoán đổi tổng thu nhập. Sơ đồ mô tả hoán đổi tín dụng.

Hợp đồng quyền chọn tín dụng. Hợp đồng trao đổi các khoản tín dụng rủi ro. Sơ đồ đề xuất xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro tín dụng.101 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu – Đại học Thái Nguyên http://www.vn/ 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Năm 2013, kinh tế Việt Nam tiếp tục có những biến động tiêu cực mà một trong những nguyên nhân là sự yếu kém trong các hoạt động tín dụng của các ngân hàng.

Vài năm trước đây kinh tế nước ta có tốc độ tăng trưởng cao và là một trong số các nước có tốc độ phát triển kinh tế cao trong khu vực Đông Nam Á và trên thế giới. Mức sống ở các khu vực đô thị và thành phố lớn được nâng lên, so sánh và đánh giá những điều kiện phát triển kinh tế lúc bấy giờ, có thể nói rằng một thị trường tiềm năng và nhiều cơ hội đang được mở ra đối với các tổ chức kinh tế nói chung và các ngân hàng thương mại (NHTM) nói riêng hoạt động trong nền kinh tế ở Việt Nam. Cơ hội đến từ sự tăng trưởng ổn định của nền kinh tế, cũng như từ sự phát triển nhanh chóng của tầng lớp trung lưu trở lên và khu vực kinh tế tư nhân có quy mô vừa và nhỏ đang ngày càng đóng vai trò quan trọng.