Khóa luận: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam - Techcombank

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH TỪ MINH TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HỒ CHÍ MINH TỪ MINH TÂM QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 52340201 NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC TS.

HỒ THỊ NGỌC TUYỀN TP. HỒ CHÍ MINH, NĂM 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tác giả của bài viết có lời cam đoan danh dự về khóa luận tốt nghiệp của tác giả, cụ thể như sau:  Tác giả tên là: Từ Minh Tâm  Sinh ngày: 15 tháng 09 năm 2000  Quê quán: Quảng Bình  Là học viên Chương trình chất lượng cao khóa 6 của Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh  Mã số sinh viên: 050606180326  Cam đoan đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ Thương Việt Nam  Người hướng dẫn khoa học: TS. Hồ Thị Ngọc Tuyền Khóa luận tốt nghiệp được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh. Khóa luận này là công trình nghiên cứu riêng của tác giả, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được trích dẫn nguồn đầy đủ trong khóa luận.

Tác giả xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của bản thân. Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 6 tháng 7 năm 2022 Tác giả Từ Minh Tâm ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, tác giả xin gửi lời cảm ơn chân thành và sâu sắc đến: Đầu tiên tác giả xin cảm ơn Ban Giám hiệu, Khoa Tài chính – Khoa Ngân hàng, Phòng Đào tạo, các phòng ban khác, cùng toàn thể Thầy Cô Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh đã hết lòng truyền đạt những kiến thức nền tảng cho tác giả trong suốt quãng thời gian ngồi trên ghế nhà trường. Tiếp theo, tác giả xin cảm ơn đến Tiến sĩ Hồ Thị Ngọc Tuyền – Giảng viên hướng dẫn – đã trực tiếp tận tình hướng dẫn cũng như có những ý kiến đóng góp quý báu để tác giả có thể hoàn thành bài nghiên cứu một cách hoàn chỉnh nhất. Và cuối cùng, tác giả bày tỏ lòng biết ơn đến gia đình, người thân, bạn bè đã động viên, đóng góp ý kiến, giúp đỡ tác giả trong quãng thời gian thực hiện Khóa luận này.

Tuy đã có nhiều sự cố gắng để hoàn thành Khóa luận nhưng không thể tránh khỏi những thiếu sót. Tác giả xin chân thành đón nhận những hướng dẫn chỉ bảo, đóng góp ý kiến quý báu của thầy cô để đề tài được hoàn thiện hơn. Tác giả kính chúc Quý thầy cô luôn mạnh khỏe để dìu dắt các thế hệ Học viên tài năng sau này. Tác giả xin chân thành cảm ơn! Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 6 tháng 7 năm 2022 Tác giả Từ Minh Tâm iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .ii DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT.

vi DANH MỤC CÁC BẢNG. vii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ. ix PHẦN 1: MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài.

Mục tiêu nghiên cứu. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu. Tổng quan các nghiên cứu trước đây.

Kết cấu của đề tài. 5 PHẦN 2: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU. 6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.

Phân loại rủi ro tín dụng. Nguyên nhân rủi ro tín dụng. Hậu quả rủi ro tín dụng. Quản trị rủi ro tại ngân hàng thương mại.

Quy trình quản trị rủi ro tín dụng. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả rủi ro tín dụng. Các mô hình quản lý rủi ro tín dụng. Sự cần thiết của quản trị rủi ro tín dụng.

22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1. 23 CHƯƠNG 2: HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM. Tổng quan về Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam. Quy mô ngân hàng.

Quá trình phát triển. Cơ cấu tổ chức của Techcombank. Tình hình hoạt động kinh doanh của Techcombank. Tình hình rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam.

Đánh giá chung về hoạt động tín dụng. Hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank. Chính sách quản trị rủi ro. Mô hình quản trị rủi ro.

Xếp hạng tín dụng nội bộ. Các chỉ tiêu đánh giá quản trị rủi ro tín dụng. Đánh giá công tác quản trị rủi ro của Techcombank. 44 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.

46 v CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM. Kế hoạch kinh doanh của Techcombank. Các giải pháp quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank. Một số kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước.

50 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3. 51 PHẦN 3: KẾT LUẬN. 52 TÀI LIỆU THAM KHẢO. 53 vi DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Nguyên nghĩa 1 BASEL Hiệp ước của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng 2 BKS Ban kiểm soát 3 CASA Tiền gửi không có kỳ hạn 4 CAR Tỷ lệ an toàn vốn 5 CIC Trung tâm tín dụng Quốc gia 6 CBTD Cán bộ tín dụng 7 DN Doanh nghiệp 8 ĐHĐCĐ Đạo hội đồng cổ đông 9 HĐQT Hội đồng quản trị 10 LNTT Lợi nhuận trước thuế 11 NHTM Ngân hàng thương mại 12 NHNN Ngân hàng nhà nước 13 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 14 NQH Nợ quá hạn 15 RRTD Rủi ro tín dụng 16 QTRRTD Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Kỹ Thương Việt 17 Techcombank Nam 18 TSĐB Tài sản đảm bảo 19 TSTC Tài sản thế chấp vii DANH MỤC CÁC BẢNG DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ .1: Kết quả kinh doanh của TCB giai đoạn 2017-2021 .2: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của Techcombank giai đoạn 2017-2021 .3: Cơ cấu dư nợ theo khách hàng của Techcombank 2017-2021 .4: Cơ cấu dư nợ theo ngành nghề kinh doanh 2017-2021 .5: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ TCB .6: Tỷ lệ an toàn vốn của Techcombank 2017-2021 .7: Tình hình nợ quá hạn của Techcombank 2017-2021 .8: Tình hình nợ xấu của Techcombank 2017-2021 .9: Tình hình nợ có khả năng mất vốn của Techcombank 2017-2021.

43 viii DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ Sơ đồ 1. Quy trình quản trị rủi ro .1: Cơ cấu tổ chức của Techcombank.1: Tỷ lệ CASA của Techcombank trong giai đoạn 2017-2021 .2: Dư nợ cho vay của Techcombank trong giai đoạn 2017-2021 .3: Cơ cấu dư nợ theo kỳ hạn của Techcombank 2017-2021 .4: Tỷ lệ dư nợ theo khách hàng của Techcombank 2017-2021 .5: Tỷ lệ dư nợ theo ngành nghề kinh doanh 2017-2021 .2: Mô hình quản trị rủi ro tại Techcombank .6: Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu của 10 NHTM năm 2021 .7: Tỷ lệ nợ xấu của 15 NHTMCP Việt Nam năm 2021. 42 ix TÓM TẮT Khóa luận tốt nghiệp: “QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN KỸ THƯƠNG VIỆT NAM” Khoá luận này được thực hiện để phân tích, đánh giá về thực trạng rủi ro tín dụng và hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Kỹ Thương Việt Nam trong giai đoạn 2017 - 2021 vừa qua. Từ đó, tìm ra được những hạn chế và nguyên nhân của những hạn chế đó để đưa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị rủi ro tín dụng.

Với dữ liệu được lấy là nguồn dữ liệu thứ cấp được công bố trong các báo cáo tài chính được kiểm toán và báo cáo thường niên của ngân hàng. Dựa trên cơ sở lý luận về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng, người viết thực hiện làm rõ tính chất quan trọng của việc rủi ro tín dụng trên thực tế nhằm trả lời vấn đề tại sao cần phải nghiên cứu về hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng trong giai đoạn hiện nay. Khóa luận tập trung phân tích các chỉ tiêu đánh giá tình hình rủi ro tín dụng như: tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu,. cho thấy được tình hình quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng đang có những mặt hạn chế nào như thế nào.

Các nguyên nhân ảnh hưởng đến những hạn chế về hoạt động hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Techcombank cũng như các giải pháp cần thiết để khắc phục. 1 PHẦN 1: MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Thời gian gần đây, nhờ vào những chuyển biến cùng với những dấu hiệu tích cực trong tăng trưởng kinh tế - xã hội, đồng thời với sự trở lại của hệ thống ngân hàng với kết quả kinh doanh tốt đã giúp cho nền kinh tế Việt Nam có sự chuyển mình mạnh mẽ, tác động tích cực đến sự phát triển chung của đất nước. Dù vậy, đi đôi với sự phát triển ấy là những thách thức, những rủi ro tiềm ẩn mà hệ thống ngân hàng phải đối mặt.

Như vậy, câu hỏi đặt ra là Ngân hàng Nhà nước (NHNN) phải áp dụng những tiêu chuẩn nào để đảm bảo an ninh trong hoạt động của hệ thống ngân hàng. Không những cần phải đẩy mạnh thị trường nội địa mà đưa thị trường tài chính Việt Nam ra với quốc tế là chuyện sớm muộn cần phải thực hiện. Vậy nên hội nhập kinh tế quốc tế chính là tiền đề cho Việt Nam để phát triển thị trường tài chính, áp dụng các chuẩn mực quốc tế giúp hội nhập sâu rộng hơn với nền kinh tế tài chính toàn cầu. Một trong những thách thức lớn nhất đối với sự phát triển của hệ thống ngân hàng đó là đối mặt với những rủi ro tiềm ẩn.

Hệ thống ngân hàng là mạch máu lưu thông của nền kinh tế nên khi xảy ra rủi ro đồng nghĩa với việc ảnh hưởng trực tiếp đến với nền kinh tế. Vậy nên, vấn đề đặt ra cho sự tồn tại và phát triển của NHTM là khả năng quản trị rủi ro.