Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Luận án Tiến sĩ

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HÙNG TIẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN HÙNG TIẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số : 62 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS. NGUYỄN ĐẮC HƯNG TP. HỒ CHÍ MINH - NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi tên: Nguyễn Hùng Tiến.

Ngày sinh: 12 tháng 5 năm 1972. Quê quán: Thanh Hóa. Hiện đang công tác tại: Công ty TNHH MTV quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam. Là nghiên cứu sinh khoá XV (2010-2014) của Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh.

Mã số nghiên cứu sinh: 010115100009 Tên đề tài: "Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam" Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số: 62 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học: PGS. Nguyễn Đắc Hưng Luận án này được thực hiện tại Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh. Tôi xin cam đoan luận án này chưa từng được trình nộp để lấy học vị tiến sĩ tại bất cứ một trường đại học nào. Luận án này là công trình nghiên cứu riêng của tôi, kết quả nghiên cứu là trung thực, trong đó không có các nội dung đã được công bố trước đây hoặc các nội dung do người khác thực hiện ngoại trừ các trích dẫn được dẫn nguồn đầy đủ trong luận án.

Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về những lời cam đoan của tôi. Hồ Chí Minh, ngày 27 tháng 01 năm 2016 Tác giả Nguyễn Hùng Tiến LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii LỜI CẢM ƠN Để có ngày hôm nay, hoàn thành được luận án tiến sĩ của mình, Nghiên cứu sinh xin chân thành gửi lời cảm ơn sâu sắc nhất tới PGS. Nguyễn Đắc Hưng - một người thầy đã vô cùng nhiệt tình hướng dẫn, tạo mọi điều kiện thuận lợi, luôn động viên và giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu. Đồng thời, tôi cũng xin chân thành gửi tới PGS.

Lý Hoàng Ánh - Hiệu trưởng cùng toàn thể các thầy, cô giáo của Trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh, Người phản biện độc lập và các thầy, cô giáo đã tham gia dạy, góp ý chỉnh sửa để luận án của tôi được hoàn thiện như ngày hôm nay. Tôi xin cám ơn các đồng chí lãnh đạo, cán bộ công tác tại Agribank và khách hàng của Agribank đã hỗ trợ tôi về tài liệu, số liệu để nghiên cứu,… và đã dành thời gian nghiên cứu, cho ý kiến đối với “Phiếu tham khảo ý kiến cán bộ quản lý tín dụng và cán bộ tín dụng” và “Phiếu tham khảo ý kiến khách hàng đang giao dịch với Agribank” của tôi. Tôi cũng xin cảm ơn gia đình và bạn bè đã luôn luôn động viên, cổ vũ, hỗ trợ tôi những lúc khó khăn để tôi có thể vượt qua và hoàn thành luận án tiến sĩ kinh tế này. Xin trân trọng cảm ơn! Nguyễn Hùng Tiến LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .ii MỤC LỤC .iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT.vi DANH MỤC CÁC BẢNG .vii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ.

viii DANH MỤC CÁC HÌNH VẼ .ix TÓM TẮT LUẬN ÁN .2 Chương 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Hoạt động tín dụng ngân hàng. Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.

Quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Quan niệm về quản lý rủi ro tín dụng. Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Nội dung quản lý rủi ro tín dụng.

Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng theo Basel II. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng. Chỉ tiêu đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng.

Phương pháp đánh giá chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại. Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng của một số nước trên thế giới và bài học cho các ngân hàng thương mại Việt Nam. Kinh nghiệm của một số nước trên thế giới về quản lý rủi ro tín dụng. Bài học đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam và Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam .73 Kết luận chương 1 .76 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv Chương 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM.

Tổng quan về hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ViệtNam. Quá trình hình thành và phát triển. Mô hình tổ chức bộ máy. Các sản phẩm dịch vụ cơ bản.

Tổng quan hoạt động kinh doanh. Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Mô hình quản lý rủi ro tín dụng. Hệ thống chính sách và quy trình quản lý rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Nhận biết và phân tích đo lường rủi ro tín dụng. Chấp nhận giảm nhẹ và từ chối rủi ro tín dụng. Quản lý và kiểm soát hoạt động tín dụng. Quản lý tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng từ kết quả khảo sát các trường hợp điển hình tại một số chi nhánh Agribank.

Quản lý tín dụng và kiểm soát rủi ro tín dụng thông qua hoạt động giao dịch vay vốn với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Đánh giá thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Những hạn chế. Phân tích kết quả khảo sát về hoạt động quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng .139 Kết luận chương 2 .151 Chương 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM.

Định hướng tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Định hướng và mục tiêu hoạt động kinh doanh đến năm 2020.152 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail. Định hướng quản lý rủi ro tín dụng đến năm 2020. Quan điểm phát triển hoạt động tín dụng gắn liền với tiếp tục giảm thiểu rủi ro.

Giải pháp tăng cường quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Xây dựng và áp dụng mô hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung ở mức độ phù hợp với đặc thù của hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. Nâng cao chất lượng quản lý hoạt động tín dụng. Xây dựng môi trường quản lý tín dụng theo các nguyên tắc Basel II.

Xây dựng hệ thống báo cáo quản lý rủi ro tín dụng có chất lượng. Đổi mới mô hình và nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Hoàn thiện chính sách và quy trình quản lý tài sản bảo đảm tiền vay. Hoàn thiện chính sách và quy trình phân loại nợ, trích lập dự phòng rủi ro tín dụng và xử lý nợ xấu.

Hoàn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng (RMS). Đổi mới chiến lược khách hàng và nâng cao hiệu quả Marketing tiếp cận sát nhu cầu vay vốn hợp lý của mọi đối tượng. Tăng cường sự phối kết hợp hiệu quả với các bộ, ngành, tổ chức chính trị - xã hội. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực gắn liền với phòng ngừa rủi ro đạo đức của cán bộ nhân viên trong hoạt động tín dụng.

Giải pháp khác. Đối với Nhà nước. Đối với Ngân hàng Nhà nước. Đối với một số Bộ - Ngành khác có liên quan.203 Kết luận chương 3 .204 KẾT LUẬN CHUNG.205 DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ ĐÃ CÔNG BỐ.207 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.214 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Agribank : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam DPRR : Dự phòng rủi ro HĐQT : Hội đồng quản trị HĐTV : Hội đồng thành viên HMTD : Hạn mức tín dụng HTXHTDNB : Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ NHNN : Ngân hàng nhà nước NHTM : Ngân hàng thương mại NHTM CP : Ngân hàng thương mại cổ phần NNNT : Nông nghiệp - nông thôn RRTD : Rủi ro tín dụng TCTD : Tổ chức tín dụng TSBĐ : Tài sản bảo đảm USD : Đô la Mỹ VAMC : Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng việt Nam VND : Đồng Việt Nam XLRR : Xử lý rủi ro LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 1.

Các quy trình quản lý rủi ro tín dụng. Khuyến cáo mức trích lập dự phòng rủi ro cho các TCTD. Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng ING Group. Thực tiễn áp dụng Basel II tại châu Á.

Tổng quan các chỉ tiêu chủ yếu của Agribank giai đoạn 2009 - 2014. Quyền phán quyết hiện hành của Agribank đối với Sở giao dịch và các chi nhánh trên địa bàn TP Hà nội và TP Hồ Chí Minh từ năm 2010 đến nay. Quyền phán quyết hiện hành của Agribank đối với các chi nhánh khác từ năm 2010 đến nay. Công thức tính số tiền phải trích lập dự phòng.

Diễn biến nợ xấu qua các năm của Agribank giai đoạn 2008 - 2011. Diễn biến nợ xấu qua các năm của Agribank giai đoạn 2012 - 2014. Kết quả trích lập và xử lý dự phòng rủi ro tín dụng của Agribank giai đoạn 2009 - 2014. Dư nợ cho vay các chương trình kinh tế quan trọng năm 2012-2013.

Vay vốn NHNN tại Agribank giai đoạn 2009-2014. Tỷ lệ nợ xấu chung và tỷ lệ nơ xấu cho vay hộ sản xuất của Agribank giai đoạn 2009 - 2014. Thống kê đặc điểm cán bộ ngân hàng tham gia khảo sát. Đánh giá của cán bộ về nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng từ phía hội sở.

Đánh giá của cán bộ về nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng từ phía chi nhánh.