Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho

MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN. ii LỜI CẢM ƠN.iii MỤC LỤC. x DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT. xii DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU.

xiii DANH MỤC CÁC HÌNH.xiv PHẦN MỞ ĐẦU. Lý do chọn đề tài:. Mục tiêu đề tài:. Phương pháp nghiên cứu:.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:. Kết cấu đề tài:. 2 CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO.1 Các khái niệm về rủi ro trong tín dụng.2 Phân loại Rủi ro tín dụng.3 Sự cần thiết của việc hạn chế rủi ro trong tín dụng.4 Hệ quả của rủi ro tín dụng.5 Phân loại nợ tín dụng Ngân hàng.6 Nguyên nhân xảy ra rủi ro tín dụng tại Ngân hàng.7 Một số nhận biết rủi ro tín dụng.8 Xử lý giảm thiểu ruỉ ro tín dụng.2 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU. Một số nghiên cứu nước ngoài về quán trị rủi ro tín dụng tại các NHTM.

Một số nghiên cứu trong nước về quản trị rủi ro tín dụng tại các NHTM. 14 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.17 CHƯƠNG II: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO.1 Lịch sử hình thành phát triển. Logo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.3 Nhiệm vụ và chức năng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho.4 Hệ thống tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho.5 Tổng quan về tình hình nhân sự của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho.6 Tổng quan về lĩnh vực hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho.7 Một số kết quả kinh doanh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho.2 PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO.1 Quy trình cấp tín dụng.2 Hoạt động kiểm soát tình hình trả nợ của khách hàng sau thời gian giải ngân của ngân hàng 33 2.3 Điều kiện hợp pháp của khách hàng xin vay vốn.4 Một số kết quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng AGRIBANK - Chi nhánh Bù Nho.3 PHÂN TÍCH SWOT.4 Thách thức. NHẬN XÉT – KIẾN NGHỊ.

41 TÀI LIỆU THAM KHẢO. 42 ii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT Từ viết tắt Từ viết đầy đủ NHTM Ngân hàng thương mại CN Chi Nhánh CV Chuyên viên CVCC Chuyên viên cao cấp CVTD Cho vay tiêu dùng ĐHĐCĐ Đại Hội Đại Cổ Đông ĐVKD Đơn vị kinh doanh KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NQH Nợ quá hạn RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU Bảng 1: Một số loại rủi ro tín dụng của NHTM. Báo cáo kết quả kinh doanh tại Agribank CN Bù Nho năm 2018-2020. 28 Bảng 3: Tình hình tỷ lệ nợ và nợ xấu trong tín dụng tại ngân hàng NN và PTNT VN Chi nhánh Bù Nho.

34 DANH MỤC CÁC HÌNH Hình 1. Logo Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam. 18 Hình 2: Sơ đồ Hệ thống tổ chức của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Bù Nho. 24 Hình 3: Sơ đồ quy trình cấp tín dụng tại Ngân hàng NN và PTNT Việt Nam –CN Bù Nho.29 PHẦN MỞ ĐẦU 1.

Lý do chọn đề tài: Những năm gần đây, công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Việt Nam nói chung và tại Agribank Chi nhánh Bù Nho nói riêng đang dần được đổi mới và hoàn thiện. Việc nhận diện, đánh giá và kiểm soát rủi ro tín dụng là một trong những hoạt động mà chi nhánh luôn luôn quan tâm và đạt được kết quả nhất định, góp phần vào kết quả kinh doanh của đơn vị ngày càng phát triển bền vững. Tuy nhiên Agribank Chi nhánh Bù Nho vẫn gặp rất nhiều khó khăn trong công tác tín dụng, đặc biệt là việc xử lý nợ xấu, cụ thể năm 2017 tỷ lệ nợ xấu/TDN là 1.01%, nợ xấu cao ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh tại đơn vị, đặc biệt là khó khăn về tài chính. Điều này chứng tỏ công tác quản trị rủi ro tín dụng tại Agribank Chi nhánh Bù Nho vẫn còn những hạn chế nhất định.

Đây là vấn đề mà Agribank Chi nhánh Bù Nho hết sức quan tâm và tìm giải pháp nhằm hoàn thiện hơn công tác này. Với mong muốn góp phần hoàn thiện hơn công tác quản trị rủi ro tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng mà cuối cùng là nâng cao năng lực tài chính giúp Agribank Chi nhánh Bù Nho ngày càng phát triển, bền vững. Em chọn đề tài “Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho” để nghiên cứu làm luận văn là cấp thiết, phù hợp với mã ngành, có ý nghĩa khoa học và thực tiễn nhất định. Mục tiêu đề tài: Phân tích, đánh giá thực trạng về quản lý rủi ro tín dụng của tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho.

Hệ thống hóa những vấn đề lý luận có liên quan về rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NHTM. Đề xuất giải pháp nhằm hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho. Phương pháp nghiên cứu: Đề tài sử dụng phương pháp thống kê, so sánh sự biến động của hoạt động tín dụng qua các năm, dựa vào số liệu thực tế để phân tích và tổng 1 hợp. Thu thập các tài liệu liên quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho tại trang web, báo cáo thường niên của Ngân hàng, sách liên quan về tài chính,… về vấn đề nghiên cứu.

Đối tượng và phạm vi nghiên cứu: - Đối tượng nghiên cứu: Hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho giai đoạn 2018 - 2020 tại Ngân hàng. - Phạm vi nghiên cứu: tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - Chi nhánh Bù Nho trong 3 năm gần nhất (2018 - 2020) 5. Ý nghĩa đề tài:  Hệ thống hoá được những vấn đề cơ bản về tín dụng và rủi ro tín dụng của Ngân hàng thương mại, về quy trình quản lý rủi ro tín dụng cũng như các nhân tố ảnh hưởng đến công tác quản lý rủi ro tín dụng hệ thống.  Tổng hợp, phân tích, đanh giá nguyên nhân gây ra rủi ro và thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng.

 Cung cấp một số giải pháp nhằm góp phần nâng cao hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng trong cho vay trong bối cảnh và điều kiện đặc thù tại Chi nhánh Bù Nho. Kết cấu đề tài: Báo cáo gồm 3 chương: - Chương 1: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO - Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO - Chương 3: NHẬN XÉT - KIẾN NGHỊ CHƯƠNG I: CƠ SỞ LÍ THUYẾT VỀ PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH BÙ NHO 1.1 Các khái niệm về rủi ro trong tín dụng Có thể nói, Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng (TCTD) với bên đi vay (là các tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế) trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận, và bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện cả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn thanh toán. Xuất phát từ đặc trưng của hoạt động ngân hàng là kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ nên tài sản giao dịch trong tín dụng ngân hàng chủ yếu là dưới hình thức tiền tệ. Tuy nhiên trong một số hình thức tín dụng, như cho thuê tài chính thì tài sản trong giao dịch tín dụng cũng có thể là các tài sản khác như tài sản cố định.

Tín dụng ngân hàng (TDNH): là quan hệ tín dụng giữa Ngân hàng (NH), các tổ chức tín dụng với các thành phần kinh tế và các tầng lớp dân cư như: doanh nghiệp, tổ chức, cá nhân, hộ gia đình,… trong đó NH đóng vai trò là tổ chức trung gian đứng ra huy động vốn đối với các đối tượng trên và sử dụng số vốn huy động cho vay dưới nhiều hình thức khác nhau như cho vay, chiết khấu giấy tờ có giá, bảo lãnh, cho thuê tài chính,… Rủi ro tín dụng (RRTD): là rủi ro phát sinh do khách hàng (KH) vay không thực hiện đúng các điều khoản của hợp đồng tín dụng, với biểu hiện cụ thể là KH trả nợ chậm, trả nợ không đầy đủ hoặc không trả nợ khi đến hạn các khoản gốc và lãi vay, gây ra những tổn thất về tài chính và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại (NHTM). Nợ quá hạn (NQH): là chỉ tiêu cơ bản phản ánh RRTD, NQH sẽ phát sinh khi đến thời hạn trả nợ theo cam kết, người vay không có khả năng trả được nợ một phần hay toàn bộ khoản vay cho người cho vay. Tùy theo thời gian quá hạn, khoản nợ này sẽ được xác định là nợ đủ tiêu chuẩn, nợ cần chú ý, nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ, hoặc là nợ có khả năng mất vốn, … Quỹ dự phòng rủi ro tín dụng: là số tiền được trích lập và hạch toán vào chi phí hoạt động để dự phòng cho những tổn thất có thể xảy ra đối với nợ của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài. Nhận diện RRTD: Là quá trình xác định liên tục và có hệ thống.

Bất kỳ khoản vay nào cũng có thể có vấn đề, việc sớm nhận biết vấn đề và có những biện pháp theo dõi nhanh chóng, chuyên nghiệp giúp các vấn đề, tổn thất có thể giảm đến mức thấp nhất. Những dấu hiệu cảnh báo sẽ giúp ngân hàng có thể nhận biết và có giải pháp xử lý sớm các vấn đề một cách hiệu quả.