Hiệu quả tài chính ngân hàng thương mại Việt Nam trong tái cấu trúc

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG ĐOÀN BỘ MÔN KINH TẾ BÁO CÁO KẾT QUẢ ĐỀ TÀI NGHIÊN CỨU KHOA HỌC Tên đề tài: HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ : Chủ nhiệm đề tài: Nguyễn Duy Anh Hà Nội, năm 2017 Nhóm nghiên cứu: 1. Nguyễn Duy Anh - Chủ nhiệm đề tài 2. Lê Quang Minh - Thư ký 3. Hoàng Thanh Tuyền 4.

Trần Thị Đào 5. Nguyễn Thu Hồng 6. Nguyễn Đặng Kim Chi 7. Phan Hà Lê 8.

Nguyễn Thị Thanh Huyền 9. Nguyễn Thu Hiền Hà Nội, Ngày 30 tháng 05 năm 2017 Hà Nội, ngày 30 tháng 05 năm 2017 Chủ nhiệm đề tài Thủ trưởng cơ quan chủ trì đề tài Nguyễn Duy Anh Hoàng Thanh Tuyền Hà Nội, Ngày. Hà Nội, Ngày. Chủ tịch hội đồng nghiệm thu đề tài Thủ trưởng cơ quan quản lý đề tài (ký tên đóng dấu) ( ký tên đóng dấu) MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG, SƠ ĐỒ MỞ ĐẦU.

Tính cấp thiết của đề tài. Tình hình nghiên cứu trong nước và nước ngoài. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu của đề tài.

Phương pháp nghiên cứu của đề tài. Đóng góp của đề tài. Kết cấu của đề tài.6 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG. Các khái niệm có liên quan.

Ngân hàng thương mại. Hiệu quả tài chính. Tái cấu trúc ngành ngân hàng. Các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của ngân hàng thương mại.

Ảnh hưởng cuả quá trình tái cấu trúc ngành ngân hàng đến hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại. Ảnh hưởng của quá trình tái cấu trúc ngành ngân hàng. Những khó khăn và rủi ro của quá trình tái cấu trúc ngành ngân hàng. Kinh nghiệm quốc tế về quá trình tái cấu trúc ngành ngân hàng và bài học rút ra cho Việt Nam.20 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG.

Tổng quan về ngành ngân hàng thương mại Việt Nam. Hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam trước 1990. Hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam giai đoạn 1990-1999. Hệ thống ngân hàng thương mại ở Việt Nam giai đoạn 2000 đến nay.

Thực trạng hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng. Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời ROA và ROE của các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2016. Chỉ tiêu phản ánh rủi ro tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2011-2016. Đánh giá chung về hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng.Các kết quả đã đạt được.

Những hạn chế của hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam. Nguyên nhân yếu kém hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng.50 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TRONG ĐIỀU KIỆN TÁI CẤU TRÚC NGÀNH NGÂN HÀNG. Phương hướng tái cấu trúc ngành Ngân hàng đến năm 2020. Phương hướng phát triển kinh tế xã hội Việt Nam đến năm 2020.

Phương hướng phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2020. Mục tiêu nâng cao hiệu quả tải chính của các ngân hàng thương mại Việt Nam trong điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng. Giải pháp nâng cao hiệu quả tài chính của các ngân hàng thương mại trong điều kiện tái cấu trúc ngành ngân hàng. Định hướng thị trường mục tiêu của các ngân hàng thương mại.

Nâng cao hiệu quả quản trị điều hành trong ngân hàng thương mại. Tăng cường năng lực tài chính và tự chủ tài chính của các ngân hàng thương mại. Hiện đại hóa công nghệ ngân hàng, xây dựng văn hóa kinh doanh. Đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ của ngân hàng theo hướng phát triển chiều sâu.

Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ, công nhân viên ngân hàng. Tích cực xử lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại.66 KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ. Đối với Chính phủ. Đối với ngân hàng Nhà nước.74 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.77 DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Tên viết tắt Tên tiếng Việt ACB Ngân hàng thương mại cổ phần Á Châu ATM Máy rút tiền tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu Tư và Phát Triển Việt Nam CAR Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu CSTT Chính sách tiền tệ DEA Phương pháp phân tích bao dữ liệu DNNN Doanh nghiệp Nhà nước EPS Hệ số thu nhập trên cổ phiếu Eximbank Ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu Việt Nam GDP Tổng sản phẩm trong nước Maritme bank Ngân hàng thương mại cổ phần Hàng hải Việt Nam MB bank Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần NHTMNN Ngân hàng thương mại Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương NIM Thu lãi biên ròng NOM Thu ngoài lãi biên ròng Ocean bank Ngân hàng thương mại cổ phần Đại dương POS Máy chấp nhận thanh toán thẻ ROA Thu nhập ròng trên tổng tài sản ROE Thu nhập ròng trên vốn chủ sở hữu Tên viết tắt Tên tiếng Việt ROI Hoàn vốn trên đầu tư ROS Lợi nhuận trên doanh thu SacomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gòn Thương tín SFA Phương pháp phân tích biên ngẫu nhiên TCTD Tổ chức tín dụng TechcomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ thương Việt Nam TNHĐB Thu nhập hoạt động biên VAMC Công ty quản lý tài sản của các tổ chức tín dụng Việt Nam VietcomBank Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VietinBank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại thế giới DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng Tên bảng Trang 2.1 Cơ cấu hệ thống NHTM ở Việt Nam giai đoạn 1991 - 1999 28 2.2 Cơ cấu hệ thống NHTM ở Việt Nam giai đoạn 2000 - 2016 30 2.3 Chỉ tiêu ROA và ROE một số NHTM giai đoạn 2011- 2016 32 Chỉ tiêu ROA và ROE hệ thống NHTM giai đoạn 2011- 2.4 33 2016 Chỉ tiêu ROA và ROE hệ thống NHTM một số nước trong 2.5 35 khu vực năm 2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu một số NHTM Việt Nam giai 2.6 36 đoạn 2011-2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hệ thống NHTM Việt Nam giai 2.7 37 đoạn 2011-2016 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hệ thống NHTM một số nước 2.8 38 trong khu vực năm 2016 2.9 Tỷ lệ nợ xấu một số NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 - 2016 40 2.10 Nợ xấu hệ thống NHTM Việt Nam giai đoạn 2011 -2016 41 DANH MỤC SƠ ĐỒ 2.1 Hệ thống tổ chức tín dụng Việt Nam hiện nay (trang 29) 1 MỞ ĐẦU 1.

Tính cấp thiết của đề tài Trải qua 30 năm đổi mới, ngành ngân hàng Việt Nam đã hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ của mình, luôn giữ vai trò quan trọng là trụ cột của hệ thống tài chính, là huyết mạch của nền kinh tế, góp phần quan trọng vào tăng trưởng kinh tế đất nước. Những thành tựu kinh tế xã hội rực rỡ mà Việt Nam đạt được trong công cuộc đổi mới, vai trò, vị thế của Việt Nam ngày càng được khẳng định trên trường quốc tế là có sự đóng góp rất lớn của ngành ngân hàng. Cũng vì lẽ đó mà hoạt động ngân hàng rất nhạy cảm, nếu không tạo điều kiện đảm bảo an toàn thì dễ gây tổn thương nặng nề cho nền kinh tế. Việc mở cửa thị trường ngân hàng, tài chính là xu thế tất yếu trong bối cảnh hội nhập quốc tế, nhất là kể từ khi Việt Nam gia nhập tổ chức thương mại thế giới đã mang lại rất nhiều cơ hội cũng như thách thức cho hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam.

Các ngân hàng thương mại Việt Nam phải đối mặt với cạnh tranh gay gắt hơn từ các ngân hàng nước ngoài đến từ các khu vực tài chính phát triển như Mỹ, Châu Âu, Singapore, Nhật Bản,. và chịu tác động của những biến động trên thị trường tài chính quốc tế nhiều hơn. Cuộc khủng hoảng tài chính và suy giảm kinh tế toàn cầu năm giai đoạn 2008 - 2010 và đến nay vẫn còn để lại hậu quả nặng nề ở nhiều nước. Điều đó buộc các quốc gia phải quan tâm, đánh giá lại toàn bộ hoạt động của các ngân hàng thương mại.

Việc tái cấu trúc ngành ngân hàng đã trở nên phổ biến và cấp thiết ở mỗi quốc gia để đảm bảo cho các ngân hàng thương mại thích nghi được với nhu cầu phát triển mới trong bối cảnh nền kinh tế thế giới đầy biến động. Ở Việt Nam, khi mà thị trường chứng khoán chưa phát triển, gánh nặng về vốn còn dồn lên vai các ngân hàng thương mại thì việc giữ cho hệ thống ngân hàng thương mại ổn định và hoạt động hiệu quả càng cần phải đặc biệt quan tâm. Đến nay, có thể nói nền kinh tế cũng như hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam đã cơ bản vượt qua cơn khủng hoảng tài chính. Tuy nhiên, những hệ 2 lụy của nó đã bộc lộ nhiều vấn đề bất ổn trong lĩnh vực ngân hàng, đó là: thanh khoản khó khăn, hiệu quả tài chính không cao, nợ xấu chưa được giải quyết, năng lực quản trị điều hành hạn chế, sản phẩm dịch vụ nghèo nàn, lợi nhuận chủ yếu từ hoạt động tín dụng, rủi ro an toàn vốn cao ảnh hưởng đến an toàn hệ thống.

Bên cạnh đó, sự tiến bộ của khoa học kỹ thuật ngày một phát triển đã kéo gần các nền kinh tế thế giới lại với nhau và các khoảng cách ngày một bị loại bỏ thì sân chơi sẽ ngày càng bình đẳng hơn. So với các ngân hàng thương mại trong khu vực và trên thế giới, các ngân hàng thương mại Việt Nam còn rất non trẻ về trình độ, quy mô cũng như kỹ năng nghiệp vụ kinh doanh. Để ổn định và phát triển nền kinh tế hiệu quả, bền vững, Hội nghị trung ương 3, khóa XI năm 2011 đã nhấn mạnh sự cần thiết tái cấu trúc nền kinh tế, trong đó tái cấu trúc ngành ngân hàng và tái các tổ chức tài chính là một trong ba lĩnh vực chủ đạo, quan trọng nhất bên cạnh việc tái cấu trúc doanh nghiệp Nhà nước và đầu tư công. Đây là chủ trương lớn thể hiện quyết tâm của Đảng và Chính phủ nhằm cải tổ nền kinh tế cùng với đẩy lùi tác động, ảnh hưởng tiêu cực của khủng hoảng kinh tế thế giới.