Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN THỊ QUỲNH THỌ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60.10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. PHẠM THỊ MINH NGUYỆT THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi. Các số liệu đã nêu trong luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Tôi xin chịu trách nhiệm về lời cam đoan của mình! Thái Nguyên, tháng 5 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Quỳnh Thọ Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành luận văn này, tôi xin chân thành cảm ơn Ban giám hiệu, Khoa sau đại học, cùng các thầy, cô giáo trong trƣờng Đại học kinh tế và Quản trị Kinh doanh Thái Nguyên đã tận tình giúp đỡ, tạo mọi điều kiện cho tôi trong quá trình học tập và thực hiện đề tài.

Tôi xin đƣợc bày tỏ lòng biết ơn sâu sắc tới TS. Phạm Thị Minh Nguyệt - Giáo viên trực tiếp hƣớng dẫn đã tận tình và đóng góp nhiều ý kiến quý báu, giúp đỡ tác giả hoàn thành luận văn này. Tôi xin gửi lời cảm ơn đến Ban Giám đốc, cán bộ nhân viên BIDV Vĩnh Phúc đã tạo điều kiện cung cấp số liệu, đóng góp ý kiến và động viên tác giả trong suốt thời gian học tập và hoàn thành luận văn tốt nghiệp. Xin trân trọng cảm ơn! Thái Nguyên, tháng 5 năm 2014 Tác giả luận văn Nguyễn Thị Quỳnh Thọ Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN.

ii MỤC LỤC. iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT. vii DANH MỤC CÁC BẢNG. viii DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ.

ix MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài. Mục tiêu nghiên cứu. Mục tiêu chung.

Mục tiêu cụ thể. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu. Đối tƣợng nghiên cứu. Phạm vi nghiên cứu.

Ý nghĩa khoa học của luận văn. Kết cấu của đề tài. 3 Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI. Ngân hàng thƣơng mại và hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại.

Ngân hàng thƣơng mại. Rủi ro tín dụng của NHTM. Khái niệm rủi ro tín dụng. Phân loại rủi ro tín dụng.

Nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng. 18 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www. Các chỉ tiêu đo lƣờng rủi ro tín dụng. Quản trị rủi ro tín dụng.Khái niệm và sự cần thiết quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Nội dung quản trị rủi ro tín dụng. Các yếu tố ảnh hƣởng đến việc hạn chế rủi ro tín dụng của ngân hàng. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng của một số nƣớc trên thế giới , của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam và rút ra bài học đối với ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc. 37 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1.

43 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. Câu hỏi đặt ra cần nghiên cứu. Phƣơng pháp nghiên cứu. Phƣơng pháp thu thập thông tin.

Phƣơng pháp xử lý thông tin. Phƣơng pháp phân tích thông tin. Hệ thống các chỉ tiêu nghiên cứu .Chỉ tiêu hoạt động huy động nguồn vốn. Chỉ tiêu hoạt động tín dụng.

Các tiêu chí đánh giá về rủi ro tín dụng ngân hàng,. 49 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2. 52 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC .1 Giới thiệu chung về Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc. Tình hình tổ chức và nguồn nhân lực của BIDV Vĩnh Phúc.

Tình hình cơ sở vật chất của ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc. 56 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www. Tình hình huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc qua 3 năm (2011-2013). Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc.

Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc. Tình hình chung về rủi ro tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc. Thực trạng rủi ro tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc. Tình hình quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc.

Đánh giá chung về tình hình quản trị rủi ro của chi nhánh. Những thành tựu đã đạt đƣợc. Những tồn tại và nguyên nhân. 79 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3.

81 Chƣơng 4: ĐỊNH HƢỚNG VÀ TĂNG CƢỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VĨNH PHÚC. Phƣơng hƣớng, mục tiêu quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của BIDV Vĩnh Phúc giai đoạn 2012 - 2015 và tầm nhìn 2020. Phƣơng hƣớng hoạt động tín dụng. Phƣơng hƣớng quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng.

Giải pháp tăng cƣờng công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng tại BIDV Vĩnh Phúc. Các giải pháp về xây dựng định hƣớng, chính sách tín dụng. Nâng cao chất lƣợng thẩm định và kiểm tra sử dụng vốn sau khi cho vay. Chú trọng công tác tuyển dụng và đào tạo CBTD, đặc biệt là đội ngũ chuyên trách về quản lý rủi ro tín dụng và quản trị tín dụng.

Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nƣớc. 93 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www. Kiến nghị đối với ngân hàng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam. 94 KẾT LUẬN CHƢƠNG 4.

96 TÀI LIỆU THAM KHẢO. 101 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ vii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT CBTD Cán bộ tín dụng CIC (Credit info) Trung tâm Thông tin tín dụng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nƣớc BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam BIDV Vĩnh Phúc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam, chi nhánh Vĩnh Phúc NHTM Ngân hàng thƣơng mại NHTMCP Ngân hàng thƣơng mại cổ phần NHTW Ngân hàng Trung ƣơng RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ viii DANH MỤC CÁC BẢNG Bảng 3. Tình hình lao động của BIDV Vĩnh Phúc qua 3 năm 2011-2013. Tình hình huy động vốn của BIDV Vĩnh Phúc (qua 3 năm 2011-2013).

Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Vĩnh Phúc (Qua 2 năm 2012- 2013). Tình hình dƣ nợ của ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc. Tình hình nợ quá hạn theo nhóm của BIDV Vĩnh Phúc. Tình hình nợ quá hạn theo thời gian của BIDV Vĩnh Phúc.

Tình hình dƣ nợ theo thành phần kinh tế BIDV Vĩnh Phúc. Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế của BIDV Vĩnh Phúc.Tình hình nợ quá hạn phân theo đối tƣợng cho vay của BIDV Vĩnh Phúc. Rủi ro do tác động của môi trƣờng bên ngoài. Đánh giá rủi ro tín dụng từ phía khách hàng.

Rủi ro trong thẩm định hồ sơ của ngân hàng. Rủi ro do cán bộ tín dụng của ngân hàng. 77 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ ix DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ, SƠ ĐỒ Sơ đồ 3. Mô hình tổ chức BIDV Vĩnh Phúc.

Tình hình dƣ nợ của ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc. Tình hình nợ quá hạn theo nhóm của BIDV Vĩnh Phúc. Tình hình nợ quá hạn theo thời gian của BIDV Vĩnh Phúc. Tình hình dƣ nợ theo thành phần kinh tế.

Tình hình nợ quá hạn theo ngành kinh tế. Tình hình nợ quá hạn phân theo đối tƣợng cho vay của BIDV Vĩnh Phúc. 73 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Việt Nam đang trong quá trình đổi mới nền kinh tế để từng bƣớc phát triển, hội nhập với các nƣớc trong khu vực và trên thế giới.

Trải qua nhiều khó khăn, thử thách nền kinh tế nƣớc ta đã đạt đƣợc những thành tựu đáng khích lệ. Để đạt đƣợc điều đó có sự đóng góp không nhỏ của Ngành ngân hàng với vai trò là “Đòn bẩy kinh tế” thông qua hoạt động tín dụng. Trong kinh doanh Ngân hàng tại Việt Nam, thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu trong tổng thu nhập của các ngân hàng. Cũng chính vì vậy rủi ro tín dụng có ảnh hƣởng rất lớn tới việc duy trì hoạt động của ngân hàng trong tƣơng lai.

Một ngân hàng chịu nhiều rủi ro tín dụng là một ngân hàng yếu và sẽ bị ăn mòn dần vốn và không thể tồn tại. Nhƣng hiện nay chúng ta phải chấp nhận cạnh tranh với các ngân hàng nƣớc ngoài, nên chúng ta sẽ còn phải đối mặt với nhiều loại rủi ro đa dạng hơn, phức tạp hơn. Để đƣợc thị trƣờng tài chính Thế giới đánh giá cao, các ngân hàng thƣơng mại (NHTM) trong nƣớc phải quản lý đƣợc rủi ro tín dụng của chính ngân hàng mình. Hơn nữa, là một ngành kinh tế nhạy cảm nên hoạt động của ngành Ngân hàng nếu có hiệu quả sẽ có tác động tích cực đến nền kinh tế bao nhiêu thì sẽ tác động tiêu cực bấy nhiêu nếu hoạt động kém hiệu quả.

Do đó, công việc kiểm soát và ngăn ngừa rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng nói chung và rủi ro trong hoạt động tín dụng nói riêng là một công việc thƣờng xuyên, liên tục, không ngừng nghiên cứu giải pháp để công tác quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng ngày càng tốt hơn. Với cơ cấu thu nhập chiếm 95% trong tổng thu nhập của Chi nhánh Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc, hoạt động tín dụng có vai Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ 2 trò đặc biệt quan trọng trong chiến lƣợc kinh doanh, đồng thời cũng là hoạt động mang lại rủi ro cao nhất của Chi nhánh. Mặc dù, trong những năm gần đây, vấn đề quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng đã đƣợc chú trọng , nhƣng trên thực tế công tác này vẫn còn nhiều thiếu sót, yếu kém, đặt ra yêu cầu: nếu không nghiên cứu, tìm cách khắc phục thì sẽ có ảnh hƣởng xấu đến hoạt động và kết quả kinh doanh của Chi nhánh. Chính vì vậy, em lựa chọn đề tài: “Quản trị rủi ro trong hoạt động tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Vĩnh Phúc” làm đề tài nghiên cứu cho luận văn của mình.

Mục tiêu nghiên cứu 2.