Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hành

ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN VĂN QUÝ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC NINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ CHUYÊN NGÀNH: QUẢN LÝ KINH TẾ THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ ĐẠI HỌC THÁI NGUYÊN TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ VÀ QUẢN TRỊ KINH DOANH NGUYỄN VĂN QUÝ HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN BẮC NINH Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 60 34 04 10 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. Nguyễn Cảnh Toàn THÁI NGUYÊN - 2014 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan: Luận văn “Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh” là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong khóa luận là hoàn toàn trung thực, chính xác, có nguồn gốc rõ ràng xuất phát từ tình hình thực tế của cơ quan nghiên cứu. Thái Nguyên, tháng 5 năm 2014 Tác giả Nguyễn Văn Quý Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ ii LỜI CẢM ƠN Trong quá trình thực hiện đề tài: “Hoàn thiện công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Bắc Ninh”, tôi đã nhận được sự hướng dẫn giúp đỡ, động viên của nhiều cá nhân và tập thể.

Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc tới Ban giám hiệu nhà trường, các thầy cô giáo Khoa Sau đại học trường Đại học kinh tế và Quản trị kinh doanh - Đại học Thái Nguyên và thầy giáo hướng dẫn TS. Nguyễn Cảnh Toàn, người đã định hướng, chỉ bảo và dìu dắt tôi trong quá trình học tập và nghiên cứu đề tài. Tôi xin trân trọng cảm ơn Lãnh đạo BIDV Bắc Ninh, các đồng nghiệp, các doanh nghiệp đã tạo điều kiện, cung cấp số liệu khách quan cũng như có những ý kiến góp quý báu, tạo mọi điều kiện thuận lợi giúp đỡ tôi trong quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài tại đơn vị. Cuối cùng, tôi xin dành lời cảm ơn sâu sắc tới gia đình và bè bạn đã giúp đỡ rất nhiều về vật chất và tinh thần để bản thân tôi hoàn thành chương trình học tập cũng như đề tài nghiên cứu.

Thái Nguyên, tháng 5 năm 2014 Tác giả Nguyễn Văn Quý Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN. ii MỤC LỤC. iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT. vi DANH MỤC BẢNG.

vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ. viii MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài. Mục tiêu chung của đề tài.

Mục đích nghiên cứu. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Kết cấu của luận văn. 3 Chƣơng 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI CÁC DNNVV CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.

Tổng quan về nợ xấu trong hoạt động của các ngân hàng thương mại. Khái niệm nợ xấu. Dấu hiệu cảnh báo về khoản tín dụng có vấn đề. Tác động của nợ xấu.

Quản lý nợ xấu của các ngân hàng thương mại. Khái niệm quản lý nợ xấu. Mục tiêu của quản lý nợ xấu. Nội dung và quy trình quản lý nợ xấu.

Những nhân tố ảnh hưởng tới quản lý nợ xấu của ngân hàng thương mại. Các nhân tố khách quan. Các nhân tố chủ quan. Kinh nghiệm về quản lý nợ xấu ở một số nước trên thế giới và bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam.

Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của ngân hàng ở một số nước trên thế giới. Bài học kinh nghiệm đối với Việt Nam. 34 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www. Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của SHB.

Bài học kinh nghiệm đối với Bắc Ninh. 37 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. Các câu hỏi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu.

Phương pháp thu thập thông tin. Phương pháp tổng hợp thông tin. Phương pháp phân tích thông tin. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu.

Các chỉ tiêu phản ánh Chỉ tiêu đánh giá tín dụng đối với DNNVV. Chỉ tiêu đánh giá công tác quản lý và xử lý nợ xấu đối với DNNVV. 42 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI BIDV BẮC NINH. Khái quát về hoạt động kinh doanh của BIDV Bắc Ninh.

Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Bắc Ninh. Cơ cấu tổ chức của BIDV Bắc Ninh. Tình hình hoạt động của BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013. Thực trạng công tác quản lý và xử lý nợ xấu đối với DNNVV tại BIDV Bắc Ninh.

Công tác cho vay DNVVN .2 Tình hình nợ xấu đối với các DNNVV tại BIDV Bắc Ninh. Đánh giá chung về công tác quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại BIDV Bắc Ninh. Những kết quả đạt được. Những hạn chế và nguyên nhân.

Bài học kinh nghiệm được rút ra. 80 Chƣơng 4: GIẢI PHÁP VÀ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN LÝ LÝ NỢ XẤU ĐỐI VỚI DNNVV TẠI BIDV BẮC NINH. Định hướng hoạt động của BIDV Bắc Ninh. Định hướng tái cơ cấu hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.

Mục tiêu chung của chi nhánh. Kế hoạch tín dụng. 83 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www. Giải pháp quản lý nợ xấu đối với DNNVV tại BIDV Bắc Ninh.

Giải pháp phòng ngừa nợ xấu phát sinh. Giải pháp xử lý nợ xấu phát sinh. Kiến nghị với Chính Phủ. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước NHNN.

Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Kiến nghị với các Doanh nghiệp nhỏ và vừa. 100 TÀI LIỆU THAM KHẢO. 101 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ vi DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT BIDV Bắc Ninh Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam DNNVV Doanh nghiệp nhỏ và vừa DN Doanh nghiệp DPRR Dự phòng rủi ro KCN Khu công nghiệp SXKD Sản xuất kinh doanh NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ vii DANH MỤC BẢNG Bảng 2.1: Thông tin chung về công ty, doanh nghiệp tại Bắc Ninh .1: Kết quả thực hiện một số chỉ tiêu chủ yếu từ năm 2011 đến năm 2013 của BIDV Bắc Ninh .2: Một số chỉ tiêu về huy động vốn từ năm 2011 đến năm 2013 .3: Một số chỉ tiêu về dư nợ tín dụng BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013 .4: Tình hình hoạt động dịch vụ của BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013.5: Tỷ trọng dư nợ cho vay DNVVN.6: Tình hình nợ xấu các DNNVV tại BIDV Bắc Ninh .7: Tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề đối với các DNNVV.

60 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ viii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BIỂU ĐỒ Sơ đồ 1.1: Quy trình quản lý và xử lý nợ xấu .2: Quy trình xử lý nợ xấu .1: Mô hình tổ chức của BIDV Bắc Ninh .2: Quy trình tín dụng doanh nghiệp .1: Quy trình cấp tín dụng DNNVV đề nghị áp dụng .1: Diễn biến huy động vốn qua các năm .2: Tỷ lệ nợ xấu của BIDV Bắc Ninh từ năm 2011 đến năm 2013 .3: Tỷ lệ dư nợ vay có đảm bảo bằng tài sản cố định của NNVV tại BIDV Bắc Ninh năm 2013 .4: Dư nợ xấu đối với DNNVV theo ngành nghề .5: Tỷ lệ nợ xấu theo ngành nghề DNNVV .6: Nợ xấu DNNVV được XLRR. 62 Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ 1 MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của đề tài Đối với một tổ chức tín dụng cụ thể là một ngân hàng thương mại, cho vay vẫn là nghiệp vụ hoạt động kinh doanh truyền thống, tạo ra lợi nhuận chủ yếu, một đòn bẩy để phát triển các dịch vụ ngân hàng thèm theo. Tuy nhiên hoạt động này cũng chứa đựng rủi ro lớn nhất trong tất cả các hoạt động của ngân hàng thương mại (như làm dịch vụ thanh toán, kinh doanh ngoại tệ, hay dịch vụ cho thuê két sắt.

Do vậy, xác định đối tượng khách hàng để cung cấp dịch vụ tín dụng nhằm hạn chế rủi ro, đảm bảo tăng trưởng đi liền với hiệu quả, an toàn vốn, các ngân hàng luôn có chiến lược, sự quan tâm xem xét đến các khách hàng là doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV) bởi đặc thù hoạt động, nhu cầu vốn và vai trò của DNNVV trong nền kinh tế. Có những khoản nợ do nguyên nhân khác nhau được đánh giá là nợ xấu, khó có thể thu hồi hoặc có nguy cơ mất vốn. Điều này không những ảnh hưởng lớn đến kết quả kinh doanh của ngân hàng mà còn ảnh hưởng đến khả năng luân chuyển, tiếp cận vốn, uy tín của doanh nghiệp cũng tác động tiêu cực đến nền kinh tế. Dẫn đến khả năng có nguy cơ mất tính thanh khoản, gây hiệu ứng dây chuyền nợ xấu, có thể làm ngưng trệ nhiều ngành nghề, ảnh hưởng đến nhiều bộ phận trong xã hội, đổ vỡ không chỉ một ngân hàng mà cả hệ thống.

Do đó, đánh giá đúng thực trạng các khoản nợ xấu và tìm ra các giải pháp quản lý nợ xấu nói chung và nợ xấu đối với các DNNVV nói riêng tại các NHTM thực sự cần thiết đối với sự tồn tại và phát triển bền vững của các ngân hàng. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh là một thành viên của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) - một trong những NHTM lớn nhất và ra đời sớm nhất Việt Nam, có kinh nghiệm hơn 50 năm trong hoạt động cho vay. Hoạt động cho vay đã mang lại nhiều lợi nhuận nhất cho Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Bắc Ninh trong những năm vừa qua. Với tỷ trọng cho vay, dư nợ lớn nhất thuộc các DNNVV nên trong điều Số hóa bởi Trung tâm Học liệu http://www.vn/ 2 kiện môi trường kinh tế có nhiều bất ổn, chứa đựng nhiều rủi ro, khủng hoảng kinh tế thế giới và khu vực tác động tiêu cực đến thị trường trong nước khiến nhiều khách hàng vay vốn không thích ứng được dẫn đến đình trệ sản xuất, kinh doanh ngày một khó khăn hơn, nguồn vốn suy giảm.