Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng phát triển Sơn La - Luận văn

trêng §¹i häc Kinh tÕ Quèc d©n ------------ NGUYỄN VĂN CHÍNH QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN LA Chuyªn ngµnh: KINH TẾ TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG Người hướng dẫn khoa học: TS. NGUYỄN HOÀI PHƯƠNG hµ néi, n¨m 2013 2 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan đây là công trình nghiên cứu của bản thân tôi, các kết quả nghiên cứu trong luận văn là xác thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nào khác trước đó. Hà Nội, ngày … tháng … năm 2013 Tác giả Nguyễn Văn Chính LỜI CẢM ƠN Trong suốt thời gian nghiên cứu và học tập tại Trường Đại học Kinh tế Quốc dân - Viện Sau Đại học, dưới sự hướng dẫn tận tình của các thầy cô, em đã nghiên cứu và tiếp thu được nhiều kiến thức bổ ích để vận dụng vào công việc hiện tại nhằm nâng cao trình độ năng lực quản lý. Luận văn thạc sĩ Kinh doanh và Quản lý “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La” là kết quả của quá trình nghiên cứu trong những năm học vừa qua.

Em xin dành lời cảm ơn trân trọng nhất tới TS. Nguyễn Hoài Phương - người đã tận tình hướng dẫn và giúp đỡ em về mọi mặt trong quá trình thực hiện luận văn. Em cũng xin cảm ơn các thầy cô đã tham gia giảng dạy, giúp đỡ em trong suốt quá trình học tập. Xin cảm ơn các đồng nghiệp, bạn bè và gia đình đã giúp đỡ, động viên, tạo điều kiện cho em trong quá trình học tập và hoàn thành bản luận văn này.

Dù đã có nhiều cố gắng nhưng do giới hạn về trình độ nghiên cứu, giới hạn về tài liệu nên luận văn không tránh khỏi những thiếu sót. Kính mong nhận được sự góp ý, chỉ bảo của các thầy cô giáo, bạn bè, đồng nghiệp và những người quan tâm. Hà Nội, ngày … tháng … năm 2013 Tác giả Nguyễn Văn Chính MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN LỜI CẢM ƠN DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU VÀ SƠ ĐỒ TÓM TẮT LUẬN VĂN PHẦN MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài.

Mục tiêu nghiên cứu. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu. Kết cấu của luận văn.3 CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN CÁC CÔNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN.

Các công trình nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước trên thế giới. Các công trình nghiên cứu liên quan đến rủi ro tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng tại đầu tư phát triển của Nhà nước tại Việt Nam.5 CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng Phát triển. Khái quát về Ngân hàng phát triển.

Các hoạt động cơ bản của Ngân hàng phát triển. Hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển. Tổng quan về rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Khái niệm rủi ro tín dụng đầu tư phát triển.

Phân loại rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước.

Khái niệm về quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Sự cần thiết phải quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Nội dung quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển. Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại một số Ngân hàng phát triển trên thế giới.

Ngân hàng phát triển Nhật Bản. Ngân hàng tái thiết Đức. Ngân hàng phát triển Trung Quốc. Một số bài học kinh nghiệm.49 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH SƠN LA.

Khái quát về Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Lịch sử hình thành và phát triển. Chức năng và nhiệm vụ. Bộ máy tổ chức.

Tình hình hoạt động của Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Thực trạng về hoạt động tín dụng đầu tư phát triển. Thực trạng về rủi ro tín dụng đầu tư phát triển.

Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển tại NHPT Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Những thành công. Những tồn tại, hạn chế.

Nguyên nhân của những tồn tại và hạn chế.88 CHƯƠNG 4: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN CỦA NHÀ NƯỚC TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SƠN LA. Định hướng hoạt động tín dụng của Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Định hướng phát triển chung của Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Định hướng về quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La.

Một số giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. Tham mưu xây dựng chính sách cho vay thích hợp. Tuân thủ nghiêm ngặt quy trình cho vay:. Nâng cao vai trò của công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng.

Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Nâng cao chất lượng của hệ thống thông tin tín dụng, cải cách bộ máy tín dụng và tham mưu xây dựng, hoàn thiện hệ thống thông tin phòng ngừa rủi ro tín dụng. Thực hiện việc phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng rủi ro như đối với các Ngân hàng thương mại. Đẩy mạnh việc xử lý nợ xấu để thu hồi nợ.8 Tăng cường phối hợp với các cơ quan Nhà nước trong việc tham mưu xây dựng, hoàn thiện chính sách tín dụng ĐTPT của Nhà nước.

Kiến nghị đối với Chính phủ.2 Kiến nghị với ban ngành có liên quan.112 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Từ viết tắt Ý nghĩa NH Ngân hàng ĐTPT Đầu tư phát triển NHTM Ngân hàng thương mại KT Kinh tế XH Xã hội NN Nhà nước NSNN Ngân sách nhà nước RRTD Rủi ro tín dụng QTRR Quản trị rủi ro DPRR Dự phòng rủi ro BĐTV Bảo đảm tiền vay KTNB Kiểm tra nội bộ ODA Viện trợ phát triển chính thức DANH MỤC BẢNG Bảng 3.1: Tình hình huy động vốn của Ngân hàng phát triển Việt Nam, Chi nhánh Sơn La, giai đoạn 2006-2012.2: Tốc độ tăng trưởng huy động vốn của Ngân hàng phát triển Việt Nam, Chi nhánh Sơn La, giai đoạn 2006-2012.3: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực.4: Cơ cấu dư nợ tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực.5: Tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng ĐTPT.6: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo thành phần kinh tế.7: Cơ cấu dư nợ tín dụng phân theo thành phần kinh tế.8: Dư nợ tín dụng ĐTPT theo khối kinh tế.9: Cơ cấu tín dụng ĐTPT theo khối kinh tế.10: Nợ quá hạn tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực.11: Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng ĐTPT theo lĩnh vực.12: Tốc độ tăng trưởng nợ quá hạn.13: Nợ quá hạn tín dụng ĐTPT theo thành phần kinh tế.14: Tỷ lệ nợ quá hạn tín dụng ĐTPT phân theo thành phần kinh tế.15: Tốc độ tăng trưởng nợ quá hạn theo thành phần kinh tế.16: Nợ được khoanh tín dụng ĐTPT năm 2006-2012.72 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Tăng trưởng huy động vốn giai đoạn 2006-2012.2: Cơ cấu huy động vốn năm 2012.3: Biến động nợ được khoanh giai đoạn 2006-2012.4 : Cơ cấu dư nợ khó khăn tạm thời theo nguyên nhân năm 2012.77 i MỞ ĐẦU Lý do chọn đề tài: Rủi ro là yếu tố gắn liền với mọi hoạt động đầu tư nói chung, trong đó có hoạt động cho vay của các ngân hàng. Rủi ro tín dụng là một trong những loại rủi ro lâu đời và quan trọng nhất mà các ngân hàng cũng như các tổ chức tài chính trung gian khác phải đối mặt. Trên quan điểm quản lý toàn bộ ngân hàng, rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, có thể đề phòng, hạn chế, chứ không thể loại trừ. Do vậy, ngày nay việc tìm ra các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng luôn trở thành vấn đề mang tính sống còn, là mối quan tâm hàng đầu của bất kỳ ngân hàng nào.

Ngân hàng phát triển Việt Nam (trước đây là Quỹ hỗ trợ phát triển) là một tổ chức tín dụng được thành lập để thực hiện chính sách tín dụng ĐTPT và TDXK của Nhà nước. Trong những năm qua, NHPTVN đã góp phần quan trọng trong quá trình phát triển kinh tế - xã hội của đất nước….Tuy nhiên, NHPTVN cũng đang gặp phải rất nhiều rủi ro trong hoạt động cho vay mà biểu hiện rõ rệt nhất là tình trạng nợ quá hạn có xu hướng gia tăng… Theo thông báo kết luận thanh tra số 3212/TB-TTCP ngày 04/12/2012 của Thanh tra Chính phủ, nợ xấu (từ nhóm 3 đến nhóm 5) là 22.664 tỷ đồng, chiếm 12,57% tổng dư nợ. Vì vậy, đề tài nghiên cứu: “Quản trị rủi ro tín dụng đầu tư phát triển của Nhà nước tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La” được lựa chọn là hết sức cần thiết. Mục đích nghiên cứu: Hệ thống hoá các vấn đề lý luận về rủi ro tín dụng ĐTPT và quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước; Nhận dạng, phân tích nguyên nhân gây ra rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước và đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước hiện nay tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La; đề xuất một số giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Ngân hàng phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La.

Đối tượng nghiên cứu: Đối tượng nghiên cứu của đề tài là hoạt động quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La. ii Phạm vi nghiên cứu: tập trung vào quản trị rủi ro tín dụng ĐTPT của Nhà nước tại Ngân hàng Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Sơn La với số liệu nghiên cứu từ năm 2006 đến năm 2012.