Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP Công Thương - Tác giả: Nguyễn Đức Tú

LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận án là công trình nghiên cứu độc lập của riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận án là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. TÁC GIẢ LUẬN ÁN Nguyễn Đức Tú i MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT.v DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ.vi MỞ ĐẦU. Tính cấp thiết của đề tài.

Một số công trình nghiên cứu, bài viết liên quan đến đề tài. Mục đích nghiên cứu. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu. Phương pháp nghiên cứu.

Đóng góp của luận án. Kết cấu của luận án.11 CHƯƠNG 1: RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Hoạt động tín dụng của NHTM.1 Chức năng của ngân hàng thương mại.2 Những hoạt động cơ bản của NHTM.

Hoạt động tín dụng của NHTM. Rủi ro tín dụng của NHTM.1 Rủi ro tín dụng của ngân hàng thương mại.2 Phân loại rủi ro tín dụng.3 Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng.4 Các nguyên nhân và tác động của rủi ro tín dụng.5 Những dấu hiệu của rủi ro tín dụng. QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Khái niệm và sự cần thiết quản lý rủi ro tín dụng.2 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng.

Nhận biết rủi ro.2 Đo lường rủi ro tín dụng.3 Ứng phó rủi ro.4 Kiểm soát rủi ro tín dụng.3 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng và các nhân tố ảnh hưởng.1 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc xác định mô hình quản lý rủi ro tín dụng. KINH NGHIỆM QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG TRÊN THẾ GIỚI.1 Ngân hàng Phát triển Hàn Quốc (KDB). Ngân hàng Nova Scotia - Canada.3 Ngân hàng Citibank của Mỹ. Ngân hàng ING bank của Hà Lan.

Ngân hàng KasiKorn của Thái Lan. Bài học kinh nghiệm cho Ngân hàng TMCPCT Việt Nam.76 CHƯƠNG 2: QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM.1 HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM.1 Sơ lược quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn 2008 - 2011. THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NH TMCPCT VN.1 Hoạt động tín dụng và RRTD của NH TMCPCT VN.1 Dư nợ của Ngân hàng.2 Cơ cấu tín dụng của Ngân hàng.3 RRTD tín dụng của ngân hàng.2 Quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCPCT VN.1 Mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCPCT VN.2 Nội dung Quản lý rủi ro tín dụng tại NH TMCPCT VN.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. Những kết quả đạt được.

Chất lượng nợ, cơ cấu tín dụng chuyển biến theo chiều hướng tích cực. Xây dựng được hệ thống khuôn khổ cơ chế, chính sách tín dụng đồng bộ 117 2. Cơ cấu tổ chức quản lý rủi ro tín dụng được hình thành.4 Ngân hàng đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ. Những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.

Chiến lược quản lý rủi ro tín dụng chưa toàn diện.2 Mô hình quản lý rủi ro tín dụng không phù hợp.3 Quy trình cấp tín dụng còn bất cập.4 Hệ thống đo lường rủi ro tín dụng thiếu đồng bộ.5 Xuất hiện tình trạng tập trung tín dụng vào một số ngành hàng, nhóm khách hàng .6 Ngân hàng chưa xây dựng được hệ thống theo dõi cảnh báo sớm RRTD.3 Nguyên nhân của những hạn chế trong công tác quản lý rủi ro tín dụng của NHCT .1 Nguyên nhân chủ quan.2 Nguyên nhân khách quan.138 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. ĐỊNH HƯỚNG CÔNG TÁC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NH TMCPCT VN.1 Bối cảnh trong nước và quốc tế tác động tới hoạt động tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của NH TMCPCT VN.2 Định hướng công tác quản lý rủi ro tín dụng của NH TMCPCT VN.1 Hoàn thiện khung quản lý rủi ro tín dụng.2 Xây dựng quy trình cấp tín dụng hợp lý.3 Lượng hoá các thước đo rủi ro. Nâng cao chất lượng công tác giám sát, kiểm soát tín dụng. GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NH TMCPCT VN.1 Hoàn thiện mô hình quản lý rủi ro tín dụng phù hợp với tiến trình phát triển.2 Cải cách cơ cấu tổ chức bộ máy và nhân sự quản lý rủi ro tín dụng.1 Cải cách cơ cấu tổ chức bộ máy quản lý rủi ro tín dụng.2 Đào tạo cán bộ làm công tác Quản lý rủi ro.3 Nâng cao hiệu quả hoạt động của cơ chế phân cấp thẩm quyền phê duyệt tín dụng .4 Tăng cường quản lý rủi ro ở cấp độ danh mục, ngành hàng.5 Nâng cao chất lượng kiểm tra, giám sát rủi ro tín dụng.6 Chuyển đổi mô hình tổ chức kinh doanh của NH TMCPCT VN để giảm thiểu rủi ro tín dụng.1 Trong ngắn hạn.2 Trong dài hạn.7 Hoàn thiện công tác đo lường RRTD theo hướng lượng hóa rủi ro.1 Thiết lập mô hình đo lường RRTD.2 Nhóm giải pháp hoàn thiện điều kiện để vận hành mô hình đo lường rủi ro tín dụng .8 Các giải pháp khác.1 Đảm bảo sự phối hợp giữa quản lý rủi ro tín dụng và quản lý rủi ro tác nghiệp .2 Ứng dụng các nghiệp vụ phái sinh để hạn chế rủi ro tín dụng.1 Kiến nghị với Nhà nước.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước.3 Kiến nghị với Uỷ ban giám sát tài chính quốc gia.195 DANH MỤC CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC CỦA TÁC GIẢ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO v DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT 1.

NHTM: Ngân hàng thương mại 2. NHTM NN: Ngân hàng thương mại Nhà nước 3. NHCT: Ngân hàng công thương 4 NH TMCPCT VN: Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam 5. DNNN: Doanh nghiệp nhà nước 6.

DNL: Doanh nghiệp lớn 7. DNVVN: Doanh nghiệp vừa và nhỏ 8. RRTD: Rủi ro tín dụng 9. TCTD: Tổ chức tín dụng 10.

CIC: Trung tâm thông tin tín dụng 11. DPRR: Dự phòng rủi ro 12. XHTD: Xếp hạng tín dụng 13. KH: Khách hàng 14.

KHLQ: Khách hàng liên quan 15. IRB: Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ 16. EL: Tổn thất dự kiến 17. PD: Xác suất vỡ nợ của khách hàng/ngành hàng đó là bao nhiêu 18.

LGD: Tỷ trọng % số dư rủi ro ngân hàng sẽ bị tổn thất khi khách hàng không trả được nợ 19. EAD: Số dư nợ vay của khách hàng/ngành hàng khi xảy ra vỡ nợ 20. QHKH: Quan hệ khách hàng 21. HTTD: Hỗ trợ tín dụng vi DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1 Nguy cơ rủi ro đối với khách hàng.2: Xếp hạng doanh nghiệp của Moody’s.3: Chất lượng quản lý rủi ro tín dụng của Scotia Group.1 : Kết quả hoạt động kinh doanh NHCT 2008 -2011.2: Cơ cấu tín dụng của NHCT theo kỳ hạn tín dụng 2008 - 2011.3: Cơ cấu tín dụng của NHCT theo nhóm khách hàng 2008 - 2011.4: Cơ cấu tín dụng của NHCT theo nhóm ngành 2008 – 2011.5: Cơ cấu tín dụng của NHCT theo tài sản bảo đảm.6: Cơ cấu tín dụng của NHCT theo nhóm nợ 2008 – 2011.7: Cấu phần Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.8: Mục tiêu hệ thống Xếp hạng tín dụng nội bộ.9: Tổng điểm tài chính.10: Chấm điểm phi tài chính.11: Xếp hạng khách hàng.12: Nhóm chỉ tiêu.13: Rủi ro đối với nguồn trả nợ.14: Xếp hạng khách hàng cá nhân.110 vii DANH MỤC BIỂU, ĐỒ THỊ Biểu 3.

Mục đích chuyển đổi mô hình. Chức năng quan hệ khách hàng. Chức năng quản lý rủi ro. Thay đổi lớn và tác động.5 Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận tại Chi nhánh.6: Ưu điểm của mô hình trong dài hạn.

Cơ cấu thu nhập năm 2011 của NHCT.85 viii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Mô hình phê duyệt tín dụng của KDB.1 : Cơ cấu tổ chức tại Trụ sở chính.2: Mô hình tổ chức quản lý rủi ro tín dụng tại chi nhánh.3: Quy trình nhận biết rủi ro tín dụng.4: Quy trình vận hành hệ thống.5: Chấm điểm của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho KHDN.6: Chấm điểm tài chính.7: Chấm điểm của hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho cá nhân 109 Sơ đồ 2.8: Phân loại nợ theo điều 6 - QĐ 493.9: Phân loại nợ theo điều 7 - QĐ 493.1 Các cấu phần quản lý rủi ro chủ yếu.2: Mô hình quản lý Rủi ro tín dụng.3 Cơ cấu tổ chức bộ phận quản lý rủi ro. Yêu cầu chuyển đổi mô hình.5: Mô hình tại Hội sở chính.6: Mô hình tại chi nhánh.7: Khái quát lưu đồ quy trình tín dụng trong mô hình.8 : Mô hình khối tín dụng.9: Các cấp quyết định tín dụng theo mô hình mới.10: Cơ cấu tổ chức tại chi nhánh.11: Chức năng, nhiệm vụ tại trung tâm thẩm định vùng.12 Chức năng, nhiệm vụ trung tâm thẩm định Trụ sở chính.13: Định giá khoản vay trong mô hình xếp hạng tín dụng nội bộ. Tính cấp thiết của đề tài Là một thực thể kinh tế, ngân hàng thương mại, tương tự như các thực thể kinh tế khác, hoạt động nhằm mục tiêu tối đa hóa giá trị của mình. Mục tiêu này đòi hỏi, bên cạnh việc không ngừng tìm kiếm các giải pháp tăng cường lợi nhuận kinh doanh như gia tăng thị phần, đa dạng hóa sản phẩm, cải thiện chất lượng các loại hình dịch vụ…, ngân hàng thương mại cũng phải tập trung nghiên cứu, ứng dụng các chính sách quản lý rủi ro để tạo ra hành lang bảo vệ cho sự tồn tại và phát triển của ngân hàng, tối ưu hóa các tổn thất tiềm tàng.

Rủi ro trong hoạt động ngân hàng hết sức đa dạng và phức tạp, tiềm ẩn trong mọi nghiệp vụ từ thẻ, tiền gửi, tài trợ thương mại đến đầu tư, kinh doanh ngoại hối… với nhiều mức độ khác nhau, nhưng có ảnh hưởng sâu rộng và trầm trọng nhất vẫn là rủi ro tín dụng, bởi tín dụng là hoạt động căn bản và chủ yếu tạo ra khối lượng lợi nhuận lớn nhất, cũng như tổn thất lớn nhất của ngân hàng. Điều này không chỉ đúng trên phương diện lý thuyết, mà được minh chứng rõ ràng bằng thực tiễn kinh doanh của ngành ngân hàng.