Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thăng Long

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOÀNG THỊ BÍCH NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ HÀ NỘI – 2018 NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG HOÀNG THỊ BÍCH NGỌC QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng Mã số : 8340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: TS. TRẦN THỊ NGỌC TRÂM HÀ NỘI - 2018 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu khoa học độc lập của tôi. Các thông tin, số liệu trog luận văn là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng, cụ thể. Kết quả nghiên cứu trong luận văn là trung thực và chưa từng được công bố trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào khác.

Hà nội, ngày 04 tháng 07 năm 2018 Học viên ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU. 1 CHƢƠNG 1: NHỮNG LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.RỦI RO TÍN DỤNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .Khái niệm tín dụng ngân hàng .Khái niệm rủi ro tín dụng .Các chỉ tiêu phản ánh rủi ro tín dụng .QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .Khái niệm về quản lý rủi ro tín dụng. Mục tiêu của quản lý rủi ro tín dụng .Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng .Bộ máy quản lý và mô hình quản lý rủi ro tín dụng .Nội dung quản lý rủi ro tín dụng .CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHTM .Môi trƣờng kinh tế, chính trị, xã hội và môi trƣờng pháp lý trong nƣớc .Khách hàng.Từ phía Ngân hàng. 35 KẾT LUẬN CHƢƠNG 1.

37 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM – CHI NHÁNH THĂNG LONG .TỔNG QUAN VỀ BIDV THĂNG LONG .Lịch sử hình thành và phát triển của BIDV Thăng Long .Cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV Thăng Long .Một vài kết quả trong hoạt động kinh doanh của BIDV Thăng Long .THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THĂNG LONG .Thực trạng rủi ro tín dụng tại BIDV Thăng Long. Bộ máy quản lý và mô hình quản lý rủi ro tín dụng. Nhận biết rủi ro tín dụng .Đo lƣờng rủi ro tín dụng. Giám sát rủi ro tín dụng .Xử lý rủi ro tín dụng.ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM- CHI NHÁNH THĂNG LONG .Những kết quả đạt đƣợc.

Hạn chế và nguyên nhân. 75 KẾT LUẬN CHƢƠNG 2. 82 CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THĂNG LONG .NHỮNG ĐỊNH HƢỚNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA BIDV THĂNG LONG .Những định hƣớng phát triển chung tại BIDV Thăng Long. Định hƣớng công tác quản lý tín dụng tại BIDV Thăng Long.

Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng tại BIDV Thăng Long. CÁC GIẢI PHÁP TĂNG CƢỜNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI BIDV THĂNG LONG .Hoàn thiện hệ thống cung cấp thông tin khách hàng phục vụ việc phân tích, đánh giá, nhận dạng, theo dõi và phòng ngừa rủi ro tín dụng .Nâng cao chất lƣợng chấm điểm tín dụng khách hàng .Hoàn thiện việc đo lƣờng rủi ro danh mục đầu tƣ .Nâng cao chất lƣợng thẩm định và hoạt động kiểm tra, giám sát khoản vay.Chủ động nâng cao hơn nữa khả năng cạnh tranh của ngân hàng. NHỮNG KIẾN NGHỊ.Đối với Chính phủ .Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc .Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và phát triển Việt Nam. 99 KẾT LUẬN CHƢƠNG 3.

104 v DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Từ viết tắt Diễn giải 1 BIDV Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt 2 BIDV Thăng Long Nam – Chi nhánh Thăng Long 3 CBQLKH Cán bộ quản lý khách hàng 4 CBQLRR Cán bộ quản lý rủi ro 5 CTGT Công trình giao thông 6 CN Cá nhân 7 DN Doanh nghiệp 8 DPRR Dự phòng rủi ro 9 KH Khách hàng 10 NHTM Ngân hàng thƣơng mại 11 NHNN Ngân hàng nhà nƣớc 12 TCTD Tổ chức tín dụng 13 TSBĐ Tài sản bảo đảm 14 TC Tổ chức 15 TCT Tổng công ty 16 TDH Trung dài hạn 17 XD Xây dựng vi DANH MỤC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ I.1: Kết quả hoạt động huy động vốn của BIDV Thăng Long .2: Quy mô và cơ cấu tín dụng của BIDV Thăng Long .3: Cơ cấu tín dụng theo ngành, lĩnh vực.4: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .5: Bảng thu từ hoạt động dịch vụ của BIDV Thăng Long .6: Kết quả kinh doanh tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .7: Tốc độ tăng trƣởng dƣ nợ BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .8: Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, lĩnh vực tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .9: Quy mô và tỷ lệ nợ quá hạn tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .10: Quy mô và tỷ lệ nợ xấu tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017 .11: Chi tiết quy mô và tỷ lệ các nhóm nợ thuộc nợ xấu tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .12:Quy mô tín dụng theo đối tƣợng khách hàng và giá trị tài sản đảm bảo tƣơng ứng tại BIDV Thăng Long trong giai đoạn 2015-2017 .13: Tình hình trích lập dự phòng rủi ro tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .14: Kết quả đo lƣờng rủi ro tín dụng tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017.15:Bảng trích lập DPRR tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .16: Sử dụng DPRR tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015-2017 .17: Tài sản đảm bảo nợ vay .1: Tăng trƣởng tín dụng tại BIDV Thăng Long giai đoạn 2015- 2017.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức bộ máy của BIDV Thăng Long. Sơ đồ bộ máy quản lý rủi ro tín dụng tại BIDV Thăng Long. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu Trong nền kinh tế thị trƣờng, ngân hàng là một tổ chức quan trọng nhất của nền kinh tế, là trung gian tài chính thực hiện các nghiệp vụ tập trung, phân phối lại vốn tiền tệ cũng nhƣ các dịch vụ có liên quan đến tài chính - tiền tệ khác trong nền kinh tế quốc dân.Vì vậy, mọi sự biến động của nền kinh tế đều có tác động đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Do đặc trƣng của ngành ngân hàng ta có thể thấy đây là ngành mà hoạt động kinh doanh luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro nhƣ rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng, rủi ro hoạt động, rủi ro thanh khoản…trong đó rủi ro tín dụng là loại rủi ro thƣờng xuyên và lớn nhất mà ngân hàng nào cũng gặp.

Một mặt do hoạt động tín dụng là hoạt động chiếm tỷ trọng lớn nhất trong cơ cấu tổng tài sản của ngân hàng, cũng là hoạt động chính đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Mặt khác nguyên nhân xuất dẫn tới rủi ro tín dụng là do khả năng phòng ngừa và kiểm soát rủi ro của các ngân hàng Việt Nam chƣa đƣợc đầu tƣ xây dựng một cách bài bản, còn những tồn tại trong khâu quản lý rủi ro tín dụng nên hoạt động này luôn tiềm ẩn các rủi ro không thể thu hồi đƣợc vốn và thu hồi vốn không đầy đủ từ các khoản vay không đảm bảo chất lƣợng. Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long là một trong những chi nhánh ngân hàng thƣơng mại lớn và có lịch sử hình thành phát triển lâu dài. Tuy nhiên, trong những năm qua ngân hàng cũng đã gặp không ít khó khăn, nhất là trong môi trƣờng kinh doanh đầy biến động, rủi ro tín dụng cũng ngày càng trở nên đa dạng hơn về hình thức, phức tạp hơn về mức độ.

Sự tiềm ẩn nhiều rủi ro với các khoản nợ xấu đang cản trở sự phát triển của ngân hàng, đồng thời là nguyên nhân làm giảm sức cạnh tranh của ngân hàng trong quá trình hội nhập quốc tế. Để hạn chế rủi ro và làm trong sạch bảng tổng kết tài sản, nâng cao 2 năng lực tài chính cho ngân hàng, từ đó gia tăng giá trị thực trong quá trình định giá doanh nghiệp, Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long đã có nhiều nỗ lực trong việc xây dựng và thực hiện quy trình quản lý rủi ro tín dụng hữu hiệu nhằm giảm thiểu sự phát sinh nợ xấu, hƣớng các hoạt động của ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế nói chung và chuẩn mực chung của hệ thống Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam nói riêng; xây dựng ngân hàng theo hƣớng ngân hàng hiện đại trong tƣơng lai. Tuy Ngân hàng thƣơng mại cổ phần Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long đang quản lý RRTD một cách khoa học, luôn bám theo đƣờng lối hƣớng dẫn chung của hội sở và trên cơ sở pháp lý, các kết quả đạt đƣợc tốt nhƣng bên cạnh đó vẫn còn một số mặt hạn chế nhƣ vẫn còn nợ xấu khó đòi, không kiểm soát hết đƣợc việc sử dụng vốn đúng mục đích của khách hàng,. Hiệu quả công tác quản lý rủi ro tín dụng cần tiếp tục đƣợc nâng cao.

Nhận thức tầm quan trọng của vấn đề này tác giả đã lựa chọn đề tài “Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Thăng Long” làm đề tài luận văn. Tổng quan nghiên cứu Hoạt động tín dụng tại các NHTM luôn tiềm ẩn những rủi ro. Cựu thống đốc Cục dự trữ Liên bang Mỹ (FED) ông P.Volker từng nói “If you don’t have some bad loans, you’re not in business - Nếu bạn không có vài khoản nợ xấu, bạn không thực sự đang kinh doanh”. Trên cơ sở thực tế cho thấy rủi ro trong hoạt động tín dụng là không thể tránh khỏi.

Vì vậy, quản lý rủi ro tín dụng hiệu quả là vô cùng quan trọng để đảm bảo từng khoản tín dụng và danh mục tín dụng nắm giữ của ngân hàng là phù hợp với khẩu vị rủi ro riêng của ngân hàng. Vì vậy, đã có nhiều công trình nghiên cứu khoa học, luận văn thạc sỹ, luận án tiến sỹ nghiên cứu về quản lý rủi ro tín dụng.