Luận án tiến sĩ: Đề xuất bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu chủ động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam - TS. Đoàn Đức Minh, Đại học Kinh tế, ĐHQGHN
"Đề xuất bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm để tái cơ cấu chủ động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro."
Năm xuất bản
Số trang
178
Thời gian đọc
27 phút
Lượt xem
0
Lượt tải
0
Phí lưu trữ
50 Point
Tổng quan nhanh
- Chủ đề:
- 1. Hệ thống cảnh báo sớm EWS và tái cơ cấu ngân hàng
- Số trang:
- 178 trang
- Trường:
- Đại học Quốc gia Hà Nội - Trường Đại học Kinh tế
- Chuyên ngành:
- Tài chính - Ngân hàng
- Tác giả:
- Đoàn Đức Minh
- Năm:
- 2022
Tóm tắt nội dung luận án
I. Hệ thống cảnh báo sớm EWS và tái cơ cấu ngân hàng
Hệ thống ngân hàng giữ vai trò huyết mạch trong nền kinh tế quốc gia. Sự bất ổn tài chính có thể lan rộng nhanh chóng nếu thiếu cơ chế kiểm soát. Do đó, việc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm EWS là yêu cầu cấp thiết. Công cụ này giúp phát hiện sớm các dấu hiệu tổn thương nội tại của hệ thống. Ngân hàng thương mại cổ phần cần chuyển từ thế bị động sang chủ động ứng phó. Tái cơ cấu tổ chức tín dụng không chỉ diễn ra khi khủng hoảng đã bùng phát. Hành động can thiệp sớm giúp bảo toàn vốn và duy trì niềm tin thị trường. Cơ chế giám sát liên tục tạo nền tảng vững chắc cho an toàn hệ thống tài chính.
1.1. Vai trò của hệ thống cảnh báo sớm EWS trong quản trị rủi ro
Hệ thống cảnh báo sớm EWS hoạt động như một màng lọc rủi ro đa tầng. Mô hình này tổng hợp các chỉ số tài chính và phi tài chính trọng yếu. Khi các chỉ số vượt ngưỡng an toàn, hệ thống lập tức phát tín hiệu cảnh báo. Nhà quản trị ngân hàng nhận diện nguy cơ mất an toàn thanh khoản hoặc suy giảm vốn. Nhờ đó, ban điều hành đưa ra quyết định khắc phục kịp thời. Phương pháp này giảm thiểu tối đa chi phí xử lý khủng hoảng sau này. Hệ thống EWS còn hỗ trợ cơ quan thanh tra giám sát từ xa hiệu quả. Các tổ chức tín dụng nâng cao tính minh bạch và năng lực tự phục hồi.
1.2. Tính chủ động trong tái cơ cấu tổ chức tín dụng hiện đại
Tái cơ cấu truyền thống thường mang tính đối phó và chậm trễ. Ngược lại, tái cơ cấu chủ động diễn ra ngay trong điều kiện vận hành bình thường. Ngân hàng tự rà soát danh mục tài sản, bộ máy vận hành và cơ cấu vốn. Quy trình này gắn liền với các cảnh báo từ hệ thống EWS. Khi nhận thấy dấu hiệu bất ổn, ngân hàng lập tức tái phân bổ nguồn lực. Biện pháp này ngăn chặn nguy cơ trượt dốc thành ngân hàng yếu kém. Tái cơ cấu tổ chức tín dụng theo hướng chủ động giúp duy trì thanh khoản ổn định. Chiến lược này bảo vệ quyền lợi người gửi tiền và cổ đông bền vững.
1.3. Nguyên tắc xây dựng bộ chỉ tiêu cảnh báo rủi ro hệ thống
Xây dựng bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm đòi hỏi tuân thủ các nguyên tắc khoa học khắt khe. Thứ nhất, các chỉ số phải có tính đại diện cao và dễ lượng hóa. Thứ hai, dữ liệu đầu vào cần đảm bảo tính cập nhật và độ tin cậy. Thứ ba, mô hình phải kết hợp hài hòa giữa yếu tố định lượng và định tính. Thứ tư, ngưỡng cảnh báo cần phân tầng rõ ràng từ an toàn đến nguy cấp. Bộ chỉ tiêu phải tương thích với các thông lệ quốc tế và quy định của Ngân hàng Nhà nước. Kiểm định thực nghiệm định kỳ giúp hoàn thiện độ chính xác của mô hình dự báo.
II. Ứng dụng mô hình CAMELS giám sát rủi ro ngân hàng
Mô hình CAMELS là khung phân tích tiêu chuẩn quốc tế được áp dụng rộng rãi. Khung đánh giá này bao gồm 6 trụ cột cơ bản: Vốn, Tài sản, Quản trị, Lợi nhuận, Thanh khoản và Độ nhạy cảm thị trường. Ứng dụng mô hình CAMELS giúp đo lường sức khỏe tài chính toàn diện của từng ngân hàng. Kết quả phân tích chỉ ra chính xác các mắt xích yếu kém đang tiềm ẩn. Từ đó, ngân hàng thương mại có cơ sở xây dựng kế hoạch phòng ngừa hiệu quả. Nghiên cứu thực nghiệm chứng minh CAMELS phản ánh rõ nét rủi ro hoạt động và rủi ro tín dụng. Đây là công cụ đắc lực hỗ trợ quá trình tái cấu trúc diễn ra chuẩn xác.
2.1. Cấu trúc khung đánh giá rủi ro theo mô hình CAMELS chuẩn hóa
Khung CAMELS tiêu chuẩn đánh giá ngân hàng qua các khía cạnh cốt lõi. Chữ C đại diện cho mức độ an toàn vốn. Chữ A thể hiện chất lượng tài sản có và rủi ro tín dụng. Chữ M phản ánh năng lực quản trị công ty và điều hành. Chữ E đo lường khả năng sinh lời và hiệu quả kinh doanh. Chữ L giám sát rủi ro thanh khoản ngân hàng. Chữ S xem xét độ nhạy cảm trước biến động thị trường. Mỗi yếu tố được gán trọng số phù hợp với bối cảnh kinh tế. Sự kết hợp này mang lại cái nhìn bao quát về thực trạng ngân hàng.
2.2. Đánh giá chất lượng tài sản có và quản trị công ty ngân hàng
Chất lượng tài sản có là thước đo quan trọng hàng đầu trong mô hình CAMELS. Tài sản xấu làm xói mòn lợi nhuận và đe dọa trực tiếp nguồn vốn tự có. Bên cạnh chỉ số tài chính, quản trị công ty đóng vai trò quyết định. Hội đồng quản trị và ban điều hành phải duy trì tính minh bạch và liêm chính. Nghiên cứu thực nghiệm cho thấy ngân hàng có điểm quản trị công ty cao thường kiểm soát rủi ro tốt hơn. Việc thiếu kiểm soát nội bộ dễ dẫn đến sai phạm và suy thoái tài chính nghiêm trọng. Do đó, tích hợp biến quản trị vào hệ thống cảnh báo là điều bắt buộc.
2.3. Tích hợp chỉ tiêu định lượng và định tính trong dự báo khủng hoảng
Mô hình cảnh báo sớm hiệu quả không thể chỉ dựa vào báo cáo tài chính quá khứ. Dữ liệu kế toán thường có độ trễ nhất định so với diễn biến thị trường. Việc bổ sung các yếu tố định tính giúp khắc phục triệt để nhược điểm này. Các chỉ tiêu định tính bao gồm cơ cấu sở hữu, tính độc lập của kiểm toán và mức độ tuân thủ pháp luật. Kết hợp phương pháp kinh tế lượng với đánh giá chuyên gia nâng cao độ nhạy của mô hình. Cách tiếp cận này phát hiện kịp thời các hành vi gian lận hoặc thao túng vốn. Nhờ vậy, tín hiệu cảnh báo phản ánh chính xác rủi ro thực tế.
III. Tỷ lệ an toàn vốn CAR và chuẩn mực Basel II Basel III
Nguồn vốn tự có đóng vai trò như tấm đệm chống đỡ tổn thất bất ngờ. Tỷ lệ an toàn vốn CAR là chỉ tiêu cốt lõi bảo đảm an toàn hệ thống. Các ngân hàng thương mại phải duy trì tỷ lệ vốn tương xứng với tài sản có rủi ro. Việc áp dụng chuẩn mực Basel II Basel III đặt ra những yêu cầu khắt khe hơn về chất lượng vốn. Ngân hàng cần tăng vốn cấp 1 và kiểm soát chặt chẽ tài sản rủi ro cao. Vốn đầy đủ giúp tổ chức tín dụng đứng vững trước các biến động tiêu cực từ thị trường. Đây là điều kiện tiên quyết để tái cơ cấu chủ động thành công.
3.1. Ý nghĩa của tỷ lệ an toàn vốn CAR đối với bộ đệm vốn
Tỷ lệ an toàn vốn CAR đo lường khả năng chi trả của ngân hàng trước các rủi ro tài chính. Chỉ số này phản ánh mối quan hệ giữa vốn tự có và tài sản có rủi ro quy đổi. Khi tỷ lệ CAR duy trì ở mức cao, ngân hàng có bộ đệm vững chắc để bù đắp nợ xấu. Ngược lại, chỉ số CAR suy giảm cảnh báo nguy cơ mất khả năng thanh toán. Ngân hàng Nhà nước quy định ngưỡng CAR tối thiểu 8% theo Thông tư 41. Duy trì tỷ lệ CAR an toàn giúp ngân hàng củng cố hệ số tín nhiệm. Điều này hỗ trợ giảm chi phí huy động vốn trên thị trường liên ngân hàng.
3.2. Lộ trình tuân thủ chuẩn mực Basel II Basel III tại Việt Nam
Chuẩn mực Basel II Basel III thiết lập các quy tắc toàn cầu về quản trị rủi ro ngân hàng. Basel II tập trung vào ba trụ cột: yêu cầu vốn tối thiểu, giám sát thanh tra và kỷ luật thị trường. Basel III nâng cao chất lượng vốn cấp 1 và siết chặt tỷ lệ an toàn thanh khoản. Tại Việt Nam, nhiều ngân hàng thương mại cổ phần đã hoàn thành sớm Basel II. Lộ trình tiếp theo hướng tới đáp ứng toàn diện các tiêu chuẩn khắt khe của Basel III. Việc này đòi hỏi ngân hàng nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu. Tuân thủ chuẩn mực quốc tế giúp ngân hàng nâng cao năng lực cạnh tranh toàn cầu.
3.3. Tác động của hệ số đòn bẩy tài chính đến rủi ro phá sản
Đòn bẩy tài chính phản ánh mức độ phụ thuộc vào vốn vay của tổ chức tín dụng. Đòn bẩy quá cao khuếch đại rủi ro khi thị trường tài chính gặp biến động tiêu cực. Hệ số nợ vay lớn làm tăng áp lực trả lãi và giảm khả năng chống chịu thua lỗ. Chuẩn mực Basel III bổ sung tỷ lệ đòn bẩy phi rủi ro nhằm ngăn chặn việc tích tụ tài sản quá mức. Nghiên cứu thực nghiệm chứng minh đòn bẩy tài chính có tương quan thuận với xác suất đổ vỡ ngân hàng. Giữ đòn bẩy ở mức hợp lý là biện pháp hữu hiệu bảo vệ cơ cấu tài chính lành mạnh.
IV. Kiểm soát rủi ro thanh khoản ngân hàng và nợ xấu NPL
Rủi ro thanh khoản ngân hàng và nợ xấu là hai nguyên nhân hàng đầu dẫn đến đổ vỡ tín dụng. Tỷ lệ nợ xấu NPL tăng cao làm đóng băng dòng tiền và bào mòn vốn chủ sở hữu. Đồng thời, mất cân đối kỳ hạn giữa huy động và cho vay gây áp lực thanh khoản nghiêm trọng. Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động LDR là chỉ số then chốt cần được kiểm soát chặt chẽ. Ngân hàng phải duy trì tài sản thanh khoản cao để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu rút tiền. Xử lý kịp thời nợ xấu giúp khơi thông mạch máu vốn cho nền kinh tế. Giám sát song hành hai yếu tố này bảo đảm sự ổn định vững chắc.
4.1. Giám sát tỷ lệ nợ xấu NPL và chất lượng danh mục tín dụng
Tỷ lệ nợ xấu NPL đo lường tỷ trọng nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay của ngân hàng. Khi tỷ lệ NPL vượt ngưỡng 3%, ngân hàng rơi vào trạng thái rủi ro cao. Nợ xấu gia tăng buộc tổ chức tín dụng phải trích lập dự phòng rủi ro lớn. Chi phí dự phòng tăng trực tiếp làm sụt giảm mạnh lợi nhuận trước thuế. Ngân hàng cần rà soát định kỳ chất lượng tài sản có để phân loại nợ chính xác. Áp dụng quy trình thẩm định tín dụng chặt chẽ giúp hạn chế phát sinh nợ xấu mới. Việc xử lý nợ xấu qua VAMC hoặc bán nợ theo giá thị trường là giải pháp then chốt.
4.2. Kiểm soát tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động LDR hiệu quả
Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động LDR phản ánh tỷ lệ sử dụng vốn gửi để cấp tín dụng. Chỉ số LDR quá cao đồng nghĩa ngân hàng đang cho vay vượt quá nguồn tiền gửi ổn định. Trạng thái này khiến ngân hàng phụ thuộc vào nguồn vốn vay liên ngân hàng ngắn hạn đắt đỏ. Quy định hiện hành của Ngân hàng Nhà nước đặt trần tỷ lệ LDR tối đa là 85%. Quản lý tỷ lệ LDR ở mức tối ưu giúp cân bằng giữa mục tiêu sinh lời và an toàn thanh khoản. Ngân hàng cần đa dạng hóa các kênh huy động tiền gửi từ dân cư và doanh nghiệp. Nguồn vốn huy động bền vững tạo nền móng cho tăng trưởng tín dụng an toàn.
4.3. Phòng ngừa rủi ro thanh khoản ngân hàng trong bối cảnh biến động
Rủi ro thanh khoản ngân hàng xảy ra khi tổ chức không thể đáp ứng nghĩa vụ thanh toán tức thời. Nguy cơ này có thể kích hoạt hiện tượng rút tiền hàng loạt nguy hiểm. Để phòng ngừa, ngân hàng phải duy trì tỷ lệ dự trữ thanh khoản và tài sản có tính thanh khoản cao. Việc thiết lập các kịch bản kiểm tra sức chịu đựng là yêu cầu bắt buộc. Thử nghiệm áp lực giúp nhận diện lỗ hổng thanh khoản trong các tình huống khủng hoảng giả định. Hệ thống cảnh báo sớm EWS hỗ trợ phát hiện kịp thời sự mất cân đối dòng tiền ngắn hạn. Nhờ đó, ban lãnh đạo chủ động kích hoạt quỹ dự phòng thanh khoản khẩn cấp.
V. Xử lý ngân hàng yếu kém và tái cơ cấu tổ chức tín dụng
Xử lý ngân hàng yếu kém là nhiệm vụ trọng tâm trong chiến lược tái cơ cấu tổ chức tín dụng. Sự chậm trễ trong việc nhận diện suy thoái làm gia tăng chi phí giải cứu hệ thống. Luận án nghiên cứu điển hình trường hợp tái cơ cấu tại PVcomBank giai đoạn 2013-2021. Kết quả chỉ ra các bài học sâu sắc về xử lý nợ xấu và củng cố bộ máy quản trị. Việc tái cơ cấu cần kết hợp giữa giải pháp tài chính và cải cách quản trị công ty. Ngân hàng Nhà nước đóng vai trò kiến tạo khuôn khổ pháp lý và giám sát chặt chẽ. Tái cơ cấu chủ động là chìa khóa duy trì sự an toàn và minh bạch.
5.1. Nhận diện sớm dấu hiệu suy thoái qua trường hợp PVcomBank
Trường hợp PVcomBank mang lại bức tranh thực tế về quá trình tái cơ cấu sau sáp nhập. Giai đoạn 2013-2015, ngân hàng đối mặt với tỷ lệ nợ xấu NPL cao và áp lực thoái vốn lớn. Tỷ lệ đòn bẩy tài chính tăng nhanh trong khi tỷ lệ an toàn vốn CAR chịu nhiều sức ép. Việc áp dụng bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm EWS chỉ ra các điểm nghẽn nghiêm trọng về thanh khoản và chi phí vốn. Qua quá trình tái cấu trúc chủ động giai đoạn 2015-2021, chất lượng tài sản có từng bước được cải thiện. Bài học từ PVcomBank khẳng định tầm quan trọng của việc phát hiện sớm và quyết liệt tái cấu trúc.
5.2. Giải pháp xử lý ngân hàng yếu kém thông qua cơ chế thị trường
Giải pháp xử lý ngân hàng yếu kém cần ưu tiên các nguyên tắc thị trường minh bạch. Nhà nước tránh can thiệp hành chính trực tiếp hoặc cấp vốn bao cấp kéo dài. Các biện pháp bao gồm sáp nhập, hợp nhất tự nguyện hoặc chuyển giao bắt buộc cho ngân hàng mạnh. Thị trường mua bán nợ cần được mở rộng nhằm thu hút các nhà đầu tư tư nhân tham gia. Tái cấu trúc bộ máy nhân sự và cắt giảm chi phí vận hành giúp tinh gọn tổ chức. Đổi mới công nghệ ngân hàng số tạo động lực tăng trưởng doanh thu dịch vụ phi tín dụng. Quá trình này giúp phục hồi năng lực tài chính và uy tín thương hiệu nhanh chóng.
5.3. Khuyến nghị chính sách cho Ngân hàng Nhà nước và NHTMCP
Nghiên cứu đề xuất hệ thống khuyến nghị đồng bộ cho các bên liên quan. Đối với Ngân hàng Nhà nước, cần sớm ban hành khung pháp lý chính thức về hệ thống cảnh báo sớm EWS. Đồng thời, cơ quan quản lý cần đẩy nhanh lộ trình áp dụng chuẩn mực Basel II Basel III cho toàn hệ thống. Đối với các ngân hàng thương mại cổ phần, cần chủ động tích hợp mô hình CAMELS vào quản trị nội bộ. Nâng cao tính độc lập của Hội đồng quản trị và Ban kiểm soát là yêu cầu sống còn. Việc chủ động tái cơ cấu tổ chức tín dụng giúp giảm thiểu nguy cơ khủng hoảng mang tính lan truyền.
Mục lục chi tiết luận án
Tải xuống file đầy đủ để xem toàn bộ nội dung
Tải đầy đủ (178 trang)Trích đoạn nội dung luận án
Tải xuống để đọc toàn bộĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐOÀN ĐỨC MINH ĐỀ XUẤT BỘ CHỈ TIÊU CẢNH BÁO SỚM NHẰM TÁI CƠ CẤU CHỦ ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội, 2022 ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ ĐOÀN ĐỨC MINH ĐỀ XUẤT BỘ CHỈ TIÊU CẢNH BÁO SỚM NHẰM TÁI CƠ CẤU CHỦ ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng Mã số: 9340201.01 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS. TRẦN THỊ THANH TÚ Hà Nội, 2022 LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, các kết quả nghiên cứu được trình bày trong Luận án là trung thực, khách quan và chưa từng để bảo vệ ở bất kỳ học vị nào. Các tài liệu sử dụng trong Luận án có nguồn gốc, xuất xứ rõ ràng. Nghiên cứu sinh Đoàn Đức Minh MỤC LỤC PHẦN MỞ ĐẦU .1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÍ LUẬN VỀ CẢNH BÁO SỚM NHẰM TÁI CƠ CẤU CHỦ ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.
Khái quát chung về Ngân hàng thương mại. Khái niệm về Ngân hàng thương mại. Rủi ro trong hoạt động của Ngân hàng thương mại. Tính đặc thù của Quản trị công ty trong các ngân hàng thương mại.
Cảnh báo sớm trong hoạt động của Ngân hàng thương mại. Hoạt động tái cơ cấu chủ động các ngân hàng thương mại .29 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1.35 CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU. Cách tiếp cận nghiên cứu .2 Quy trình thực hiện nghiên cứu. Dữ liệu nghiên cứu.
Phương pháp thu thập dữ liệu nghiên cứu. Số liệu thứ cấp. Số liệu sơ cấp. Phương pháp nghiên cứu định tính và định lượng.
Phương pháp xây dựng Bộ chỉ tiêu. Mô hình định lượng và Phương pháp đánh giá Bộ chỉ tiêu .48 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.52 CHƯƠNG 3: THỰC TRẠNG TÁI CƠ CẤU VÀ MỘT SỐ DẤU HIỆU CẢNH BÁO SỚM TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM. Thực trạng tái cơ cấu ngân hàng thương mại Việt Nam. Quá trình tái cơ cấu ngân hàng thương mại Việt Nam.
Thực trạng tái cơ cấu PVcomBank .2 Một số dấu hiệu cảnh báo sớm trong hoạt động của Ngân hàng thương mại Việt Nam.73 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3.76 CHƯƠNG 4: KIỂM ĐỊNH BỘ CHỈ TIÊU. Kiểm định mối quan hệ giữa các chỉ tiêu trong Bộ tiêu chí và rủi ro của các ngân hàng thương mại. Mô tả Dữ liệu mẫu .2 Kết quả đánh giá hiệu quả quản trị công ty.3 Thống kê mô tả Biến độc lập. Kiểm định mối quan hệ giữa chỉ số cảnh báo sớm và rủi ro của các ngân hàng thương mại.
Mô hình hồi quy OLS. Mô hình Tác động cố định (FEM). Mô hình hồi quy với biến EWS. Kiểm định Bộ chỉ tiêu đối với NHTM cụ thể - PVcomBank.
Nhóm các chỉ tiêu rủi ro. Chỉ số CAMEL. Chỉ số CG .4 Kết quả hồi quy đối với các biến CAMEL và CG của PVcomBank .107 KẾT LUẬN CHƯƠNG 4.111 CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ .1 Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm đề xuất. Các nội dung tái cơ cấu chủ động phù hợp với NHTMCP Việt Nam .3 Một số hạn chế của nghiên cứu: .4 Một số khuyến nghị .1 Khuyến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước .2 Khuyến nghị khi áp dụng Bộ chỉ tiêu tại các NHTMCP Việt Nam .5 Một số hướng nghiên cứu tiếp theo .136 KẾT LUẬN CHUNG .137 CÁC CÔNG TRÌNH KHOA HỌC ĐÃ CÔNG BỐ CỦA NCS .141 TÀI LIỆU THAM KHẢO .143 PHỤ LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa 1 CTCK Công ty chứng khoán 2 HĐQT Hội đồng quản trị 3 NH Ngân hàng 4 NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 5 NHTM Ngân hàng thương mại 6 NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần 7 NHTMCPVN Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt Nam i DANH MỤC BẢNG STT Bảng Nội dung Trang 1 Bảng 1.1 Các loại rủi ro đối với NHTM 7 2 Bảng 1.2 Nguyên tắc xây dựng hệ thống cảnh báo sớm 17 3 Bảng 1.3 Các biến và Kì vọng tác động 21 Các chỉ tiêu CAMELS và cách đánh giá trong 4 Bảng 2.1 45 nghiên cứu Các chỉ số trong nghiên cứu và Kì vọng tác động 5 Bảng 2.2 47 của các chỉ số Các biến, Mô tả các biến và một số nghiên cứu đã sử 6 Bảng 2.3 49 dụng Thống kê một số chỉ tiêu cơ bản các TCTD đến 7 Bảng 3.1 56 30/09/2021 Một số chỉ tiêu tài chính của một số loại hình 8 Bảng 3.2 56 TCTD tại 30/09/2021 Một số chỉ tiêu tài chính của PVcomBank 2013 - 9 Bảng 3.3 59 2015 Một số chỉ tiêu theo Đề án tái cơ cấu PVcomBank 10 Bảng 3.4 60 2015-2018 Số lượng nhân sự nghỉ việc tại PVcomBank 2015 - 11 Bảng 3.5 67 2018 Thu nhập của người lao động tại PVcomBank 2015 12 Bảng 3.7 Thành viên HĐQT của PVcomBank 2013 - 2018 71 14 Bảng 4.1 Mẫu các ngân hàng trong nghiên cứu 79 ii Kết quả điểm chấm quản trị công ty của các NHTM 79 15 Bảng 4.2 niêm yết Thưởng, Phạt trong quản trị công ty tại các Ngân 85 16 Bảng 4.3 hàng niêm yết Kết quả hồi quy chỉ tiêu Nợ xấu tại các NHTM 87 17 Bảng 4.4 niêm yết 2011-2018 Kết quả hồi quy chỉ tiêu Đòn bẩy tại các NHTM 87 18 Bảng 4.5 niêm yết 2011-2018 Kết quả hồi quy chỉ tiêu Quản trị tại các NHTM 88 19 Bảng 4.6 niêm yết 2011-2018 Chỉ tiêu về Quản trị tại các NHTM niêm yết 2011- 89 20 Bảng 4.7 2018 Các NHTM đạt điểm thành phần tuyệt đối theo 90 21 Bảng 4.9 Kết quả hồi quy các biến theo Mô hình OLS 91 23 Bảng 4.10 Kết quả hồi quy theo Mô hình FEM 93 24 Bảng 4.11 Trọng số giữa CAMELS và CG 94 25 Bảng 4.12 Kết quả hồi quy đối với biến EWI 94 26 Bảng 4.13 Tỷ lệ nợ xấu tại PVcomBank 2013-2021 95 27 Bảng 4.14 Tỷ lệ đòn bẩy tại PVcomBank 2013-2021 96 28 Bảng 4.15 Tỷ lệ CAR của PVcomBank 2013-2021 97 29 Bảng 4.16 Tổng tài sản rủi ro của PVcomBank 2013-2021 98 30 Bảng 4.17 Tổng Nợ phải trả của PVcomBank 2013-2021 99 Dự phòng giảm giá chứng khoán của PVcomBank 99 31 Bảng 4.18 2013-2021 iii Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu tư của 100 32 Bảng 4.19 PVcomBank 2013-2021 Chứng khoán kinh doanh của PVcomBank 2013- 101 33 Bảng 4.20 2021 Dự phòng giảm giá đầu tư dài hạn của PVcomBank 101 34 Bảng 4.22 Đầu tư dài hạn của PVcomBank 2013-2021 102 36 Bảng 4.23 Chỉ số CIR của PVcomBank 2013-2021 103 37 Bảng 4.24 Lãi trước thuế của PVcomBank 2013-2021 104 38 Bảng 4.25 Vốn chủ sở hữu của PVcomBank 2013-2021 104 39 Bảng 4.26 Tổng tài sản của PVcomBank 2013-2021 105 40 Bảng 4.27 NIM của PVcomBank 2013-2021 105 41 Bảng 4.28 NIM của một số NHTM (quý I/2020 – Quý 3/2021 106 42 Bảng 4.29 LDR của PVcomBank 2013-2021 106 43 Bảng 4.30 Chỉ số CG của PVcomBank 2013-2021 107 44 Bảng 4.31 Kết quả hồi quy các biến đối với PVcomBank 107 Kết quả ước lượng các yếu tố CAMEL và CGI tác 108 45 Bảng 4.32 động đến chỉ tiêu rủi ro của PVcomBank Kết quả ước lượng các yếu tố cảnh báo sớm tác 109 46 Bảng 4.33 động đến các chỉ tiêu rủi ro của PVcomBank Kết quả kết hợp trọng số CAMELS và CG của 110 47 Bảng 4.34 PVcomBank Xếp hạng NHTM Việt Nam theo CAMELS 2016- 114 48 Bảng 5.1 2019 iv DANH MỤC BIỂU ĐỒ STT Biểu đồ Nội dung Trang Tỷ lệ Chi phí hoạt động trên Tổng thu nhập từ hoạt 1 Biểu đồ 3.
66 động kinh doanh của một số NHTMCP Việt Nam DANH MỤC SƠ ĐỒ STT Sơ đồ Nội dung Trang 1 Sơ đồ 1.1 Hệ thống cảnh báo sớm (EWS) 20 2 Sơ đồ 2.1 Khung phân tích của Luận án 39 3 Sơ đồ 2.2 Quy trình nghiên cứu 40 4 Sơ đồ 2.3 Quy trình thực hiện kiểm định 50 v PHẦN MỞ ĐẦU 1. Tính cấp thiết của vấn đề nghiên cứu Chi phí cho các cuộc khủng hoảng ngân hàng và trợ giúp để phục hồi hoạt động ngân hàng liên quan đến các cuộc khủng hoảng trung bình khoảng 13,3% GDP và mức cao nhất là gần 60% GDP (IMF, 2008). Kinh nghiệm tái cơ cấu chủ động của các quốc gia cho thấy khi thực hiện tái cơ cấu chủ động sẽ làm tăng khả năng chống đỡ của các ngân hàng và đã giúp các quốc gia tránh được khủng hoảng toàn diện. Ulrich Steger, Christoph Nedopil (IFC, 2001), trong ấn phẩm “Vượt qua khủng hoảng – cẩm nang dành cho Hội đồng quản trị” đã nêu: ngay cả với hệ thống quản trị công ty tốt, khủng hoảng vẫn có thể xảy ra.
Để giảm khả năng một cuộc khủng hoảng tác động vào công ty với toàn bộ sức mạnh, công ty phải luôn coi chừng những dấu hiệu cảnh báo sớm và sử dụng các công cụ sẵn có để phân tích tình trạng của công ty. Tái cơ cấu xuất phát từ cả hai luồng áp lực bên trong và bên ngoài - để vừa chữa bệnh, vừa phòng bệnh. Tuy nhiên, phần lớn các nghiên cứu và quan điểm khi nghiên cứu tái cơ cấu thường xuất phát từ việc coi ‘tái cơ cấu’ là ‘xấu’ – tổ chức đã lâm vào khủng hoảng cho nên phải tái cơ cấu – rất ít nghiên cứu tiếp cận dưới góc độ tái cơ cấu chủ động các NHTM riêng lẻ. Các nghiên cứu về Cảnh báo sớm trong các NHTMCP Việt Nam thường tập trung nghiên cứu các chỉ số, dấu hiệu cảnh báo từ hoạt động tín dụng, khả năng thanh khoản và thường cảnh báo cho hệ thống NHTM, chưa có nghiên cứu nhằm xây dựng Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm ở cấp độ ngân hàng kết hợp 02 yếu tố Tài chính và Phi tài chính.
Nhận diện kịp thời các dấu hiệu tiềm ẩn rủi ro từ rất sớm trên cả 2 phương diện Tài chính và Phi tài chính để từ đó triển khai các chương trình, hành động nhằm tái cơ cấu chủ động có ý nghĩa vô cùng quan trọng, không chỉ trong việc đảm bảo NHTMCP riêng lẻ hoạt động lành mạnh, mà còn góp phần đảm bảo sự an toàn cho toàn bộ hệ thống NHTM, cũng như đảm bảo an ninh tiền tệ quốc gia. Ngoài ra, Nghiên cứu sinh đã có hơn 17 năm kinh nghiệm làm việc trong lĩnh vực ngân hàng – tài chính tại 05 NHTMCP Việt Nam với nhiều vị trí công tác như: Phó Tổng Giám đốc, Giám đốc Chiến lược, Giám đốc Khối Khách hàng Doanh 1 nghiệp, Giám đốc Khối Khách hàng Cá nhân, Giám đốc Nhân sự, Giám đốc Đào tạo, Giám đốc Chi nhánh .
Nội dung được bảo vệ bản quyền — Tải xuống đầy đủ
Trích dẫn luận án này
Đoàn Đức Minh (2022). Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần [Luận án tiến sĩ, Đại học Quốc gia Hà Nội - Trường Đại học Kinh tế]. LuanAn.net. https://luanan.net/kinh-te/tai-chinh-ngan-hang/bo-chi-tieu-canh-bao-som-tai-co-cau-ngan-hang-thuong-mai-co-phan-viet-nam
Câu hỏi thường gặp
Luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" nghiên cứu về vấn đề gì?
"Đề xuất bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm để tái cơ cấu chủ động ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động và giảm thiểu rủi ro."
Luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" được bảo vệ tại trường nào?
Luận án này được bảo vệ tại Đại học Quốc gia Hà Nội - Trường Đại học Kinh tế. Năm bảo vệ: 2022.
Luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" thuộc chuyên ngành gì?
Luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" thuộc chuyên ngành Tài chính – Ngân hàng. Danh mục: Tài Chính - Ngân Hàng.
Luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" có bao nhiêu trang?
Luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" có 178 trang. Bạn có thể xem trước một phần tài liệu ngay trên trang web trước khi tải về.
Cách tải luận án "Bộ chỉ tiêu cảnh báo sớm tái cơ cấu ngân hàng thương mại cổ phần" về máy như thế nào?
Để tải luận án về máy, bạn nhấn nút "Tải xuống ngay" trên trang này, sau đó hoàn tất thanh toán phí lưu trữ. File sẽ được tải xuống ngay sau khi thanh toán thành công. Hỗ trợ qua Zalo: 0559 297 239.