Kiểm tra sức chịu Đựng rủi ro tín dụng trong giám sát ngân hàng tại việt nam

NGAN HANG NHA NUOC VIETNAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYÊN THỊ THU TRANG KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DUNG TRONG GIAM SAT NGAN HANG TAI VIET NAM LUAN AN TIEN Si KINH TE HÀ NỘI - 2021 NGAN HANG NHA NUOC VIETNAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG NGUYÊN THỊ THU TRANG KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DUNG TRONG GIAM SAT NGAN HANG TAI VIET NAM Chuyên nganh: Tai chinh — Ngan hang Mã số: 9.01 LUAN AN TIEN Si KINH TE Người hướng dẫn khoa học: 1. Nguyễn Phi Lan 2. Phạm Vũ Thăng Long HÀ NỘI - 2021 LOI CAM DOAN Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi, dưới sự hướng dân của các nhà khoa học: 1. Nguyễn Phi Lân 2.

Phạm Vũ Thăng Long Các kết quả nghiên cứu được trình bày trong luận án là trung thực, khách quan và chưa từng được công bó ở bất kỳ nghiên cứu nào khác ngoài các bài báo/bài viết hội thảo của tôi hoặc các bài báo/bài viết hội thảo của tôi và đồng tác giả được nêu trong danh mục công trình khoa học có liên quan đến luận án. Các thông tin, dữ liệu được sử dụng trong luận án được thu thập từ thực tế, có nguồn gốc trích dân rõ ràng, được xử lý trung thực và khách quan. Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả luận án Nguyễn Thị Thu Trang 1i LỜI CẢM ƠN NCS xin được cảm ơn Ban giảm đốc Học viện Ngân hàng, Khoa Sau đại học và các thay/c6 tham gia giảng dạy chương trình nghiên cứu sinh đã tạo điều kiện dé NCS có thê học tập và nghiên cứu. NCS xin cảm các chuyên gia đã tham gia phỏng vấn, các nhà nghiên cứu đã góp ý và các đồng nghiệp đã hỗ trợ đề tác giả hoàn thành luận án.

Lời cảm ơn sâu sắc nhất xin được trân trọng gửi tới TS. Nguyễn Phi Lân và TS. Phạm Vũ Thăng Long đã nhiệt tình hướng dẫn, chỉ bảo và động viên NCS trong suốt quá trình thực hiện luận án. Cuối cùng, NCS xin gửi lời cảm ơn tới gia đình, bạn bẻ đã luôn đồng hành và chia sẻ với tác giả trong quá trình nghiên cứu.

Trân trọng cảm ơn! Tác giả Nguyễn Thị Thu Trang iii MUC LUC 909908977907. i DANH MỤC TỪ VIẾT TẮTT.--2-2°£©E+se£EE+se£Ezxset2zxsecrvseere vii DANH MỤC BẢNG. DANH MỤC HÌNH.Ô 1 CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LUẬN VE KIEM TRA SUC CHIU ĐỰNG RỦI RO TIN DUNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG .1 KIEM TRA SỨC CHỊU ĐỰNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG.1 Giám sát ngân hàng.2 Kiểm tra sức chịu đựng trong giám sát ngân hằng .3 Phân loại kiểm tra sức chịu đựng trong giám sát ngân hảng.4 Mục tiêu thực hiện kiểm tra sức chịu đựng trong giám sát ngân hàng. KIỀM TRA SỨC CHỊU ĐỰNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG GIÁM SÁT c9: cm .1 Khái niệm kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng trong giám sát ngân hàng .2 Đặc điểm của kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng trong giám sát I0 0.

Điều kiện thực hiện kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng trong giám Sat NQAN aN.3 KHUNG THUC HIEN KIEM TRA SỨC CHỊU ĐỰNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG.1 Xây dựng kịch bản kinh tế vi m .2 Do lường tác động của các kịch bản tới rủi ro tín dụng.3 Đánh giá tác động tới ngân hàng. Phản ứng của cơ quan giám Sát.---- - 6 St steverrererererrkrerree 70 iv CHUONG 2: KIEM TRA SUC CHIU ĐỰNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG GIAM SAT NGAN HANG: KINH NGHIEM QUOC TE VA BÀI HỌC CHO VIỆT NAM.1 CƠ SỞ LỰA CHỌN CÁC QUỐC GIA NGHIÊN CỨU .2 KINH NGHIEM QUOC TE VE THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RỦI RO TÍN DỰNG TRONG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG. Kinh nghiệm tại Châu ÂU. Kinh nghiệm tại Anh.

¿+ xxx vn Tri 81 2.3 Kinh nghiệm tại một số quốc gia Châu Á. BAI HOC CHO VIET NAM.1 Về thực hiện kiểm tra sức chịu đựng trong giám sát ngân hàng.2 Về thực hiện kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng trong giám sát h0. 98 CHUONG 3: THUC TRANG THUC HIỆN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DUNG TRONG GIAM SAT NGAN HANG TAI NGAN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM.1 KHAI QUAT HOAT DONG GIAM SAT NGAN HANG TAI NHNN VIET NAM.1 Khái quát hệ thống ngân hàng Việt Nam.2 Khái quát hoạt động giám sát ngân hàng tại Ngân hàng Nhà nước M0.2 THUC TRANG THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NHNN VIỆT NAM.1 Bối cảnh kinh tế vĩ mô và rủi ro tín dụng ngân hàng tại Việt Nam.2 Thực trạng thực hiện kiểm tra sức chịu đựng rủi ro tín dụng trong giám sát ngân hàng tai NHNN Viét Nam .3 DANH GIA VE THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TÍN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NHNN VIỆT NAM.1 Kết qua dat AUC o.2 Hạn chế và nguyên nhân.--2-++©++++2++++E+x+ttrxxrerrxrrsrrxee 126 CHUONG 4: MO PHONG THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DUNG TRONG GIAM SAT NGAN HANG TAI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM.1 MUC TIEU THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TÍN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG.2 PHUONG PHAP THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU ĐỰNG RỦI RO TIN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG.1 Xây dựng kịch bản kinh tế vĩ mô.2 Do lường tác động của các kịch bản vĩ mô tới rủi ro tín dụng .3 Đánh giá tác động. + thành HH HH ri 139 4.4 Phản ứng của cơ quan giám Sắt .3 NOI DUNG THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG.

Xây dựng kịch bản kinh tế vĩ mô. Đo lường tác động của các kịch bản kinh tế vĩ mô tới rủi ro tin dung 147 4. Đánh giá tác động „151 4. Phản ứng của cơ quan giám sát.---- - 5 + steveeerersrevrerre 159 CHUONG 5: GIAI PHAP VA KIEN NGHI LIEN QUAN DEN THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DUNG TRONG GIAM SÁT NGÂN HÀNG TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM.1 ĐỊNH HƯỚNG THỰC HIỆN KIỀM TRA SỨC CHỊU ĐỰNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG .2 GIAI PHAP VE THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU DUNG RUI RO TIN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG .1 Quy định về mục tiêu, vai trò và trách nhiệm thực hiện kiểm tra sức chịu đựng trong giám sát ngân hàng .-- -- 5 + tt srerererrrrrrrrrkrre 164 vi 5.

Xây dựng kế hoạch thực hiện triển khai kiểm tra sức chịu đựng. Nang cao nang luc, trình độ đội ngũ thực hiện kiểm tra sức chịu dung.4 Phat trién hé théng kho dữ liệu tập trung để thực hiện kiểm tra sức chịu há i0iv0iiï 0ì T0.5 Phối hợp kiểm tra sức chịu đựng với các kỹ thuật giám sát khác. Phối hợp với các bộ phận, cơ quan khi thực hiện kiểm tra sức chịu đựng TỦI TO tin ỤNE. + tt th nh TT TH TT TH HT HT ng rr 170 5.3 MOT SO KIEN NGHI VE THUC HIEN KIEM TRA SUC CHIU ĐỰNG RỦI RO TÍN DỤNG TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG.1 Kiến nghị với các ngân hàng.2 Kiến nghị với các bên liên quan khác.4 MỘT SỐ HẠN CHÉ CỦA LUẬN ÁN.

180 TÀI LIỆU THAM KHẢO. 195 vii DANH MUC TU VIET TAT Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt APRA Australian Prudential Regulation | Co quan giảm sát ngân hàng của Authority Úc BIS Bank for International Ngân hàng thanh toán quốc tế Settlements BCBS The Basel Committee on Ủy ban Basel về giám sát ngân Banking Supervision hàng BNM Bank Negara Malaysia NHTW Malaysia BoE Bank of England NHTW Anh BoJ Bank of Japan NHTW Nhat Ban CAR Tỷ lệ an toàn vôn Capital adequacy ratio CCAR Comprehensive Capital Analysis | Chương trình đánh rà soát và and Review phân tích vốn của NHTW Mỹ CDS Hợp đông hoán đôi rủi ro tín Credit default swaps dụng CEBS Committee of European Banking | Ủy ban giám sát ngân hàng Châu Supervisors Au CETI Common Equity Tier 1 Ty 1é von cap 1 CQTTGSNH Cơ quan thanh tra giám sát ngân hàng CQGS Cơ quan giám sát DFAST Chương trình KTSCĐ theo luật | Dodd-Frank Act stress testing Dodd-Frank D-SIBs Ngan hang quan trong trong hé thong EAD Exposure at default Tôn thât khi vỡ nợ EBA European Banking Authority Cơ quan ngân hàng Châu Âu viii Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt ECB European Central Bank NHTW Chau Au EL Expected loss Tôn that dự tính FeD Federal Reserve System Cục dự trữ liên bang My FSA Financial Services Authority Cơ quan Dịch vụ Tài chính của Anh FSAP Financial Sector Assessment Chương trình đánh giá khu vực Programs tài chính FSR Financial System Report Bao cao hé thong tai chinh FEM Fixed effect model Mô hình hiệu ứng cô định GMM Generalized Method of Moments | Mô hình moment tông quát IME International Monetary Fund Quỹ tiền tệ quốc tế KTSCĐ Kiêm tra sức chịu đựng LGD Loss given default Ton that trong trường hợp vỡ nợ NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTW Ngân hàng Trung Ương OLS Ordinary least squares Bình phương nhỏ nhât thông thường OSFI Office of the Superintendent of | Cơ quan giám sát các tô chức tài Financial Institutions chính của Canada PD probability of default Xác suât vỡ nợ PRA Prudential Regulation Authority | Cơ quan Giám sát thận trọng của Anh RRTD Rủi ro tín dụng REM Random effect model mô hình hiệu ứng ngâu nhiên SCAP Supervisory Capital Assessment | Chương trình giám sát đánh giá Program von ix Từ viết tắt Nghĩa tiếng Anh Nghĩa tiếng Việt SREP Supervisory Review and quy trình rà soát và đánh giá Evaluation Process giám sát UL Unexpected loss Tôn thất ngoài dự tính VAMC Công ty Quản lý tài sản của các TCTD Việt Nam VAR Vector Autoregression Mô hình Vec-tơ tự hồi quy VECM vector error-correction model Mô hình hiệu chỉnh sai số vec-tơ WB World Trade Organization Tô chức thương mại thê giới DANH MUC BANG Tén bang Trang Bang I.1: 29 nguyên tắc của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng hiệu qui 23 Bang 1.2: Cách thức tiếp cận Top-down và Bottom-up 38 Bảng 1.3: Phương pháp tiếp cận bảng cân đối và giá thị trường 39 Bang 1.4: Do lwong RRTD trong KTSCD rui ro tin dung 66 Bang 2.1: Khung thời gian thực hiện KTSCĐ trong giám sát ngân hàng tại Anh 88 Bang 2.2: Kich ban KTSCD chu ki trung binh 5 nam giai doan 2018- 85 2022 tai Anh Bang 2.3 Két qua KTSCD cac ngan hang tai Anh năm 2018 87 Bang 2. Những cột mốc chính khi thực hiện KTSCĐ tại Thái Lan 89 Bảng 2.5: KTSCĐ tại một số quốc gia Châu Á 90 Bang 2.6 Kịch bản vi mé cho KTSCD rủi ro tín dụng tại một sô quôc gia Châu Á °° Bang 2.7: KTSCĐ rủi ro tín dung tại một số quốc gia Chau A 94 Bảng 2.8: Kịch bản sốc RRTD ngân hàng tại Malaysia năm 2018 95 Bảng 3.