Luận án Quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển VN - Đinh Nguyễn Bảo Anh

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ------------------ ĐINH NGUYỄN BẢO ANH QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM LUẬN ÁN TIẾN SĨ Hà Nội, 2023 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO BỘ TÀI CHÍNH HỌC VIỆN TÀI CHÍNH ------------------ ĐINH NGUYỄN BẢO ANH LUẬN ÁN TIẾN SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM Ngành : Tài chính - Ngân hàng Mã số : 9.01 Người hướng dẫn khoa học : PGS.TS HÀ MINH SƠN TS. NGHIÊM VĂN BẢY Hà Nội, 2023 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan bản luận án là công trình nghiên cứu khoa học, độc lập của riêng tôi. Các số liệu trong luận án là trung thực và có nguồn gốc rõ ràng. Các kết quả nghiên cứu của luận án chưa từng được công bố trong bất cứ công trình khoa học nào.

Tác giả luận án NCS. Đinh Nguyễn Bảo Anh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN. ii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT. v DANH MỤC BẢNG, BIỂU.

vi LỜI NÓI ĐẦU. 1 CHƯƠNG 1 LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG. 23 TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI.

Khái quát về ngân hàng thương mại. Rủi ro hoạt động của ngân hàng thương mại. QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI. Mô hình quản trị rủi ro hoạt động của ngân hàng thương mại.

Công cụ quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại. Quy trình và nội dung quản trị rủi ro hoạt động tại ngân hàng thương mại. Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động của ngân hàng thương mại. KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG CỦA MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC RÚT RA CHO NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.

Kinh nghiệm quản trị rủi ro hoạt động của một số ngân hàng thương mại. Bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro hoạt động cho Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam 78 KẾT LUẬN CHƯƠNG 1. 78 CHƯƠNG 2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM.

Quá trình hình thành và phát triển của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam .2 Cơ cấu tổ chức hoạt động của BIDV. Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam giai đoạn 2018 - 2022. THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. Thực trạng rủi ro hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam 94 2.

Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tại Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam. ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. Những kết quả đạt được. Những hạn chế, tồn tại.

Nguyên nhân của những tồn tại,. 126 KẾT LUẬN CHƯƠNG 2. 130 CHƯƠNG 3 GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. ĐỊNH HƯỚNG TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM ĐẾN NĂM 2030.

Bối cảnh phát triển kinh tế - xã hội và thị trường ngân hàng tác động đến hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam. Định hướng tăng cường quản trị rủi ro hoạt động của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam đến năm 2030. GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM. Giải pháp hoàn thiện về mô hình quản trị rủi ro hoạt động.

Tăng cường xây dựng văn hóa kiểm soát rủi ro hoạt động tại BIDV. Hoàn thiện về hệ thống văn bản, chính sách quản trị rủi ro hoạt động. Hoàn thiện và sử dụng đa dang các công cụ quản trị rủi ro hoạt động 151 3. Hoàn thiện cơ sở dữ liệu tổn thất đầy đủ, tin cậy và tăng cường thu thập dữ liệu tổn thất quản trị rủi ro hoạt động.

Tăng cường vai trò của hệ thống kiểm soát và kiểm toán nội bộ. Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực. Tham gia bảo hiểm rủi ro hoạt động. Hoàn thiện hệ thống thông tin quản lý và tăng cường quản trị rủi ro công nghệ và an ninh mạng.3 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ.

Kiến nghị đối với Chính phủ, Bộ ngành liên quan. Kiến nghị, đề xuất với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. 158 KẾT LUẬN CHƯƠNG 3. 161 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.

163 v DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT Viết tắt Viết đầy đủ ATM Automatic teller machine- Máy giao dịch tự động BIDV Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và phát triển Việt Nam CAR Hệ số an toàn vốn EAD Giá trị nợ hiện đang có nguy cơ trở thành nợ xấu EL thiệt hại có thể nhận diện được và chấp nhận được IRB Phương pháp dựa vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ LGD Kiá trị tổn thất của ngân hàng trong trường hợp khách hàng vỡ nợ MAS Cơ quan quản lý tiền tệ Singapore NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTW Ngân hàng trung ương PD Khả năng vỡ nợ ROA Tỷ suất sinh lời tài sản ROE Tỷ suất sinh lời vốn chủ sở hữu RRHĐ Rủi ro hoạt động RRTD Rủi ro tín dụng SA Phương pháp chuẩn hóa SSA Phương pháp chuẩn hóa đơn giản TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần UL thiệt hại không thể đoán trước VAR Giá trị chịu rủi ro tín dụng VaR giá trị chịu rủi ro VCB Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vietinbank Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam WTO Tổ chức thương mại thế giới vi DANH MỤC HÌNH, BẢNG Hình 1. Mô hình quản trị rủi ro hoạt động 3 vòng kiểm soát. Các chỉ số RRHĐ chính của ngân hàng thương mại. Quy trình quản trị rủi ro hoạt động.

Chỉ số vốn tương ứng của 8 lĩnh vực hoạt động ngân hàng (βi). Tuyên bố khẩu vị RRHĐ của Vietinbank. Xếp loại khả năng xảy ra RRHĐ của Vietinbank. Bản đồ đánh giá rủi ro hoạt động của Vietinbank.

Cơ cấu tổ chức của BIDV. Tăng trưởng huy động vốn của BIDV giai đoạn 2018 - 2022. Tình hình huy động vốn của BIDV giai đoạn 2018 - 2022. Dư nợ tín dụng của BIDV giai đoạn 2018 - 2022 .3: Cơ cấu tín dụng của BIDV năm (2018) .4: Cơ cấu tín dụng của BIDV năm (2022).

Lợi nhuận trước thuế của BIDV giai đoạn 2018 - 2022 .4: Tổng tài sản và vốn chủ sở hữu, CAR của BIDV giai đoạn 2018 - 2022. ROA của BIDV giai đoạn 2018 - 2022. Tổng hợp số liệu lỗi tại BIDV giai đoạn 2018 - 2022. Mô hình quản trị RRHĐ tại BIDV.

Khả năng xảy ra sự kiện rủi ro hoạt động tại BIDV. Mức vốn yêu cầu tối thiểu cho RRHĐ tại BIDV. Kế hoạch kiểm soát và xử lý RRHĐ theo mức độ tại BIDV. Mức độ thiệt hại, tổn thất của BIDV giai đoạn 2018 - 2022 .1: Một số chỉ tiêu chủ yếu của BIDV đến 2030.

Mô hình ba vòng kiểm soát của Hiệp ước Basel II. Mô hình cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro hoạt động đề xuất tại chi nhánh. Quy trình quản trị rủi ro hoạt động và chuyển giao rủi ro. Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu.

Rủi ro hoạt động (Operational risk) là loại rủi ro liên quan đến nhiều yếu tố: con người, hệ thống, quy trình, thủ tục nội bộ và kể các sự kiện bên ngoài. Như vậy, có thể thấy rủi ro hoạt động tồn tại trong hầu hết các bộ phận của ngân hàng có thực hiện nghiệp vụ giao dịch kinh doanh, cung cấp dịch vụ hoặc các hoạt động chấp nhận rủi ro. Rủi ro hoạt động phát sinh do hệ thống thông tin không hiệu quả, do sai sót kĩ thuật, những sai phạm trong kiểm soát nội bộ, do những biến cố không định trước hay những vấn đề hoạt động khác có thể dẫn đến tổn thất cho ngân hàng về tài chính, uy tín và danh tiếng. Phạm vi và thời gian xảy ra những rủi ro hoạt động là rất rộng lớn và nó có thể xảy ra bất kỳ lúc nào trong thời gian hoạt động của ngân hàng.

Rủi ro hoạt động gây ra những tổn thất lớn nhưng rất khó để xác định hoặc dự đoán trước những dấu hiệu của nó. Điều này khiến cho công tác quản trị rủi ro gặp nhiều khó khăn, đặc biệt trong giai đoạn cách mạng 4.0 với sự ra đời của nhiều sản phẩm tài chính mới. Chính vì vậy, chủ đề rủi ro hoạt động đã thu hút sự quan tâm của các nhà quản lý cũng như các học giả trên toàn thế giới với mục tiêu xác định, đo lường, kiểm soát và hạn chế rủi ro hoạt động cũng như những tác động bất lợi của nó. Theo đó việc đưa ra các biện pháp, các chính sách tăng cường công tác quản trị rủi ro hoạt động nhằm hạn chế rủi ro này trong khu vực ngân hàng là một nhu cầu cấp bách.

Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam (BIDV) là ngân hàng có lịch sử hình thành và truyền thống hoạt động lâu năm nhất ở Việt Nam. Đây cũng là một trong số các ngân hàng có quy mô vốn điều lệ, qui mô tài sản lớn nhất trong toàn hệ thống. Từ một ngân hàng chuyên doanh, chuyên cung cấp dịch vụ tiền tệ tín dụng cho lĩnh vực đầu tư, xây dựng cơ bản thì hiện nay BIDV đã thành một ngân hàng hoạt động đa năng, cung cấp dịch vụ tài chính - ngân hàng cho mọi chủ thể trong nền kinh tế. 2 BIDV đã khẳng định thương hiệu và vị trí hàng đầu trong hệ thống ngân hàng ở Việt Nam và khu vực.

Hoạt động kinh doanh luôn tăng trưởng mạnh mẽ, liên tục, đạt được nhiều thành quả, góp phần vào sự phát triển của nền kinh tế trong thời kỳ chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường và hội nhập kinh tế quốc tế.